Filtruj po typie dokumentu:
Sporządzanie JPK_VAT wciąż w praktyce sprawia sporo kłopotów. Odpowiadamy na Państwa pytania o JPK_VAT. Dotyczą one m.in. stosowania odpowiednich kodów i oznaczeń, składania korekt JPK_VAT. W tekście eksperci wyjaśniają kilka problemów z praktyki.
Czytaj więcej »Czy podczas składania korekty deklaracji VAT kwartalnie do 1 października 2020 r. i po zmianie przepisów w nowym pliku JPK_VAT trzeba składać dodatkowo do korekty czynny żal? Sprawdźmy.
Czytaj więcej »Czy w przypadku faktury zaliczkowej na kwotę poniżej 15.000 zł trzeba opłacić ją w ramach mechanizmu podzielonej płatności w VAT i stosować oznaczenie MPP w JPK_VAT? W tej sprawie wypowiedział się niedawno organ podatkowy. Warto też pamiętać, że od 1 stycznia 2021 r. Slim VAT wprowadził modyfikacje w przepisach dotyczących MPP.
Czytaj więcej »Pierwsze JPK zostały już złożone. Było sporo niewiadomych i dużo stresu. Może się jednak zdarzyć, że podatnik będzie chciał poprawić JPK za okres sprzed 1 października 2020 r. Co wtedy zrobić?
Czytaj więcej »Obecnie faktury uproszczone nie muszą być wykazywane odrębnie w nowym JPK, taki obowiązek powstanie od 1 stycznia 2021 roku. MF szykuje jednak rozporządzenie przesuwające ten termin. Poznaj szczegóły.
Czytaj więcej »Pytanie: Z przepisów dotyczących deklaracji podatkowych wynika, że w okresie zawieszenia działalności podatnik nie musi składać deklaracji za okres zawieszenia, chyba że w okresie zawieszenia pojawiają się u niego zdarzenia, które w deklaracji należałoby ująć Nie trzeba zatem składać deklaracji zerowych w czasie zawieszenia działalności. Nie ma więc obowiązku wysyłania zerowego JPK deklaracyjnego.
Czytaj więcej »Pytanie: Spółka z o.o. (spółka komandytowa) jest czynnym płatnikiem VAT. Spółka sprzedała samochód ciężarowy i motocykl, które były środkami trwałymi. Obydwie faktury z tytułu sprzedaży miały wartość wyższą niż 15 tys. zł i zostały opłacone zwykłym przelewem. Czy podawać MPP przy sprzedaży samochodu ciężarowego? Czy w przypadku sprzedaży samochodu ciężarowego i sprzedaży motocykla należało oznaczyć fakturę jako "mechanizm podzielonej płatności" oraz odpowiednio oznaczyć w JPK_VAT jako MPP i podać kod GTU_07?
Czytaj więcej »Pytanie: Mam pytanie odnośnie art. 33a ustawy o VAT. Chodzi mi o import towarów w procedurze uproszczonej w JPK_VAT. Czy w sytuacji, gdy mam dokument SAD z odprawy celnej, to księguję to w rejestrze VAT zakupu i jednocześnie dokumentem wewnętrznym przenoszę do rejestru sprzedaży, aby wykazać to w pozycji 25 i poz. 26 pliku JPK_ VAT. Czy ta operacja jest prawidłowa?
Czytaj więcej »Pytanie: Eksportujemy usługi medyczne, prowadzimy na rzecz firmy z Niemiec i Anglii badania kliniczne na pacjentach z autyzmem, jak rozliczyć VAT ? Do tej pory stosowaliśmy stawkę NP i reverse charge - oraz wystawialiśmy VAT-UE. Dla polskich firm badania kliniczne rozliczamy ze stawką robimy na 23% VAT Ponadto zaczniemy prowadzić badania dla USA - rozumiem, że to będzie tak samo jak obecnie na Anglię?
Czytaj więcej »Pytanie: Od stycznia 2021 r. spółka komandytowa nabywa od podmiotu leczniczego i odsprzedaje po cenach zakupu swoim komandytariuszom (osobom fizycznym) oraz ich matce usługi opieki zdrowotnej, czyli tzw. pakiety medyczne. Sprzedaż tym komandytariuszom jest oznacza w ewidencji sprzedaży spółki symbolem TP. Czy sprzedaż tej usługi matce tych wspólników spółki również powinna być oznacza w tej ewidencji symbolem TP? Matka wspólników nie jest związana ze spółką jakąkolwiek inną umową, nie świadczy na rzecz spółki i nie nabywa od spółki żadnych innych usług, a także nie pełni w spółce żadnych funkcji i nie zajmuje w niej żadnych stanowisk.
Czytaj więcej »Od 1 października br. nie będzie możliwości składania deklaracji VAT-7 i VAT-7K w inny sposób niż przez JPK_VAT. Przedsiębiorca przygotuje i wyśle tylko jeden plik, który będzie zawierać część ewidencyjną oraz deklaracyjną. Poznaj wyjaśnienia ekspertów i sprawdź odpowiedzi MF w sprawie nowego JPK_VAT.
Czytaj więcej »@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.