Nowy plik JPK_VAT
Filtruj po typie dokumentu:
Nowość
Pytania o JPK_VAT – 6 problemów wraz z praktycznym rozwiązaniem
Sporządzanie JPK_VAT wciąż w praktyce sprawia sporo kłopotów. Odpowiadamy na Państwa pytania o JPK_VAT. Dotyczą one m.in. stosowania odpowiednich kodów i oznaczeń, składania korekt JPK_VAT. W tekście eksperci wyjaśniają kilka problemów z praktyki.
Czytaj więcej »Korekty deklaracji VAT i korekta JPK_VAT. Czy składać czynny żal
Czy podczas składania korekty deklaracji VAT kwartalnie do 1 października 2020 r. i po zmianie przepisów w nowym pliku JPK_VAT trzeba składać dodatkowo do korekty czynny żal? Sprawdźmy.
Czytaj więcej »Oznaczenia „TP” w nowym JPK wciąż sprawiają sporo kłopotów
„TP” stosuje się w ewidencji VAT oraz w części ewidencyjnej nowego pliku JPK_VAT do oznaczania transakcji stanowiących sprzedaż w przypadku istnienia powiązań między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą. W praktyce pojawia się sporo niejasności w tym zakresie.
Czytaj więcej »Faktura zaliczkowa poniżej 15.000 zł - sprawdź co z MPP w JPK_VAT
Czy w przypadku faktury zaliczkowej na kwotę poniżej 15.000 zł trzeba opłacić ją w ramach mechanizmu podzielonej płatności w VAT i stosować oznaczenie MPP w JPK_VAT? W tej sprawie wypowiedział się niedawno organ podatkowy. Warto też pamiętać, że od 1 stycznia 2021 r. Slim VAT wprowadził modyfikacje w przepisach dotyczących MPP.
Czytaj więcej »Sprawdź, jak sporządzić korekty JPK_VAT za wcześniejsze okresy
Pierwsze JPK zostały już złożone. Było sporo niewiadomych i dużo stresu. Może się jednak zdarzyć, że podatnik będzie chciał poprawić JPK za okres sprzed 1 października 2020 r. Co wtedy zrobić?
Czytaj więcej »Porada
Czy przy zawieszonej działalności trzeba wysyłać pliki JPK_VAT zerowe?
Pytanie: Z przepisów dotyczących deklaracji podatkowych wynika, że w okresie zawieszenia działalności podatnik nie musi składać deklaracji za okres zawieszenia, chyba że w okresie zawieszenia pojawiają się u niego zdarzenia, które w deklaracji należałoby ująć Nie trzeba zatem składać deklaracji zerowych w czasie zawieszenia działalności. Nie ma więc obowiązku wysyłania zerowego JPK deklaracyjnego.
Czytaj więcej »Sprzedaż na rzecz osoby prywatnej – jak ująć w ewidencji VAT oraz w nowym pliku JPK_VAT
Pytanie: Przedsiębiorca zaewidencjonował sprzedaż na kasie fiskalnej na rzecz osoby fizycznej nieprowadzącej działalności gospodarczej. Jednocześnie osoba nie ta zażądała wystawienia faktury. Który dokument powinien zostać zaewidencjonowany w rejestrze VAT i w JPK_VAT: faktura czy raport fiskalny?
Czytaj więcej »MPP przy sprzedaży samochodu ciężarowego oraz motocykla – czy oznaczać w JPK_VAT
Pytanie: Spółka z o.o. (spółka komandytowa) jest czynnym płatnikiem VAT. Spółka sprzedała samochód ciężarowy i motocykl, które były środkami trwałymi. Obydwie faktury z tytułu sprzedaży miały wartość wyższą niż 15 tys. zł i zostały opłacone zwykłym przelewem. Czy podawać MPP przy sprzedaży samochodu ciężarowego? Czy w przypadku sprzedaży samochodu ciężarowego i sprzedaży motocykla należało oznaczyć fakturę jako "mechanizm podzielonej płatności" oraz odpowiednio oznaczyć w JPK_VAT jako MPP i podać kod GTU_07?
Czytaj więcej »Usługi nadzoru budowlanego - czy oznaczać kodem GTU_12 w JPK_VAT
Pytanie: Sp. z o.o. wystawia fakturę sprzedaży tytułem „pełnienie roli inspektora nadzoru w branży sanitarnej robót inżynieryjnych przy realizacji inwestycji - Budowa ... ". Czy tego rodzaju tytuł faktury podlega GTU_12? Podobnie jest na innej fakturze „pełnienie roli inspektora nadzoru budowlanego”. Czy tego rodzaju tytuł podlega GTU_12? Według mnie ani pierwszy, ani drugi tytuł nie podlega pod GTU_12. Nie robię oznaczenia GTU na tych fakturach. Spotykam się również z podzielonymi zdaniami. Rola inspektora sprowadza się do kontroli prac, wskazywania niedociągnięć co tak naprawdę może stanowić doradzanie techniczne, ale na przykład usługi budowlane nie są na GTU.
Czytaj więcej »Kiedy transakcje oznaczać EE w nowym JPK_VAT
Pytanie: Spółka z o.o. A wystawia refakturę dla sp. z o.o. B za usługi telekomunikacyjne. Czy tego rodzaju transakcja wymaga w JPK_V7 oznaczenia EE w sp. z o.o. A ? Są to usługi telekomunikacyjne typu abonamenty, połączenia, internet, czyli wszystko to co zawarte jest w treści faktury pod tytułem „.usługa telekomunikacyjna”
Czytaj więcej »Artykuł
Problemy z wypełnianiem kodów w nowym JPK – praktyczne przykłady
25 listopada 2020 r. przejdzie do historii jako pierwsze zmierzenie się podatników z nową deklaracją JPK_V7M, połączoną, jak sama nazwa wskazuje, z plikiem kontrolnym JPK, który tym samym podobnie jak deklaracja VAT-7 przestał funkcjonować. Poniżej przedstawiam ciekawsze przykłady problemów wraz z ich rozwiązaniami.
Czytaj więcej »Dokument do pobrania
Nowy JPK_VAT od 1 października 2020 r. Poznaj wyjaśnienia Ministra Finansów dotyczące nowego pliku
Od 1 października br. nie będzie możliwości składania deklaracji VAT-7 i VAT-7K w inny sposób niż przez JPK_VAT. Przedsiębiorca przygotuje i wyśle tylko jeden plik, który będzie zawierać część ewidencyjną oraz deklaracyjną. Poznaj wyjaśnienia ekspertów i sprawdź odpowiedzi MF w sprawie nowego JPK_VAT.
Czytaj więcej »
/WiedzaiPraktyka
/wip