JPK_VAT

Produkt wykonany z materiałów ujętych w załączniku nr 15 – czy potrzebne MPP w JPK

Pytanie: Kupujemy kształtowniki, pręty, profile (ujęte są one w załączniku nr 15 do ustawy o VAT), z których następnie wykonujemy stelaże do krzeseł, stołów. Gotowe stelaże zazwyczaj sprzedajemy, wartość faktury wynosi ponad 15.000 zł, czy powinniśmy stosować w nowym JPK_VAT oznaczenie MPP?

Jak w JPK_V7 oznaczyć wykonane usługi w kancelarii notarialnej

Pytanie: Jak prawidłowo oznaczyć wykonane usługi w kancelarii notarialnej w JPK_V7, czy z RO, czy bez? Czy faktury dla przedsiębiorców powinny być oznaczane jako FP, a co z fakturami dla osób nieprowadzących działalności?

Przegląd techniczny, wycena wartości pojazdów – czy potrzebne kody GTU w JPK_VAT

Pytanie: Prowadzę stację kontroli pojazdów i rzeczoznawstwo samochodowe. Czy przeglądy techniczne pojazdu mają oznaczenia GTU w JPK i czy wycena wartości pojazdu (nie do ubezpieczyciela tylko do urzędu celnego) również powinny być oznaczone kodami GTU w JPK_VAT? W związku z wycenami technicznymi pojazdu wystawiane są faktury do paragonów na rzecz osób nie prowadzących działalności gospodarczej, czy te faktury powinny trafić do rejestrów VAT z oznaczeniami GTU?

W jakim rejestrze ująć miesięczny raport z kasy fiskalnej z oznaczeniem RO w nowym JPK_7M

Pytanie: W jakim rejestrze powinno się ująć miesięczny raport z kasy fiskalnej z oznaczeniem RO w nowym JPK_V7M, czy powinno to być w rejestrze sprzedaży, czy w rejestrze faktur wewnętrznych? Do wszystkich paragonów wystawiamy faktury i za październik są zaksięgowane z atrybutem FP w rejestrze sprzedaży i zaksięgowane na koncie należności, przychodów ze sprzedaży i podatku należnego. Czy wprowadzając raport z kasy fiskalnej można ująć ewidencję na koncie pozabilansowym, skoro sprzedaż jest już zaksięgowana?

Faktura poniżej 15 tys. oznaczona jako MPP – jak wykazać w JPK

Pytanie: Czy jeżeli faktura opiewa na kwotę poniżej 15 tys. brutto i wykazałem na niej MPP, ponieważ tak mi wygodniej, gdy środki wpłyną na konto VAT, to czy w JPK_V7 muszę to wykazywać jako MPP? Czy mój kontrahent musi mi opłacić MPP czy może pominąć to, jeśli faktura jest na kwotę poniżej 15 tys. brutto?

Kiedy stosować kod procedury I_42 w JPK_VAT

Pytanie: Jakie faktury należy zaznaczać kodem procedury I_42 w JPK_VAT? Czy tylko fakturę zakupowa czy wszystkie faktury, które są podawane do procedury celnej  (transport - cło - odprawa celna - fracht)?
Korekta JPK_VAT. Co zrobić gdy błąd w kodzie urzędu?

Korekta nowego pliku JPK_VAT – co zrobić, przy błędnym kodzie urzędu skarbowego

Nowe JPK_VAT zostały już wysłane, teraz pojawia się jednak wątpliwości dotyczące korekty wysłane JPK. Co zrobić, gdy podatnik w JPK_V7M podatnik wpisał zły kod urzędu skarbowego? Sprawdźmy.

JPK_VAT za październik. Złóż nowy JPK_V7M i JPK_V7K

25 listopada br. upływa termin złożenia nowego JPK_VAT za październik

Nowy plik to połączenie dotychczasowych deklaracji VAT i plików JPK. W praktyce JPK_V7M i JPK_V7K to wiele nowych obowiązków i sporo niejasności. Jedna z nich dotyczy tego, czy  trzeba wpisywać kody na fakturze? Skorzystaj z praktycznych wyjaśnień ekspertów.

  • 25 listopada 2020 r.
  • VAT

Faktura wystawiana do paragonu a nowy plik JPK_VAT

Pytanie: Nabywca - osoba prowadząca działalność gospodarcza - przy transakcji otrzymał paragon fiskalny ze swoim NIP, a po kilku dniach oddal ten paragon i otrzymał fakturę. Do września 2020 roku sprzedawca stornował w rejestrze sprzedaży VAT wartość tego paragonu fiskalnego i rejestrował fakturę sprzedaży. W nowym JPK_VAT już nie stornuje się sprzedaży z paragonów i wszystkie wystawione faktury rejestruje z symbolem FP. Ale w sytuacji, gdy osoba prowadząca działalność gospodarczą dokonała transakcji zakupu, zwłaszcza o wartości poniżej 450 zł i oddala paragon fiskalny (który został już ujęty jako RO ) i otrzymała fakturę, to  czy wówczas można stosować symbol FP? Spotkałam się z opinia, że będzie to błąd i należy zarejestrować tę sprzedaż ponownie, zwiększając wartość VAT należnego.

Polisy ubezpieczeniowe w nowym JPK_VAT – sprawdź, jak wykazywać

Pytanie: Proszę o informację, czy w nowym JPK_VAT należy ujmować polisy ubezpieczeniowe, jeżeli tak, to na podstawie jakiego dokumentu i jak je wykazać w nowym pliku?
VAT marża. Jak ująć w JPK_VAT?

Sprzedaż opodatkowana według procedury marży – jak ująć w nowym pliku JPK_VAT

Jutro mija termin na przesłanie nowego pliku JPK_VAT. Sprawdź, jak prawidłowo powinna wyglądać część ewidencyjna JPK_V7M dla sprzedaży VAT marża.

Upewnij się, czy zawsze usługa transportowa będzie oznaczona kodem GTU_13

Upewnij się, czy zawsze usługa transportowa będzie oznaczona kodem GTU_13

Na podstawie przepisów obowiązujących od 1 października w zakresie JPK_VAT, wybrane transakcje wymagają kodów GTU. Kody te dotyczą sprzedaży (podatku należnego), zarówno krajowej, jak i transgranicznej, natomiast nie dotyczą np. tzw. importu usług. Sporo kłopotów pojawia się odnoście stosowania GTU za usługi transportowe.

Czy symbole GTU stosowane w nowym JPK_VAT dotyczą tylko sprzedaży

Czy symbole GTU stosowane w nowym JPK_VAT dotyczą tylko sprzedaży

Do wysyłki nowego JPK zostało już tylko 5 dni. Dodatkowe obowiązki związane z przygotowaniem JPK_VAT, czyli stosowanie odpowiednich oznaczeń  i kodów stanowią spore wyzwanie. Jeden z przedsiębiorców sprzedaje meble odbiorcom spoza unii. Czy w związku ze zmianami, które weszły od 1 października 2020 r. w JPK działalność ta podlega dodatkowym oznaczeniom GTU i  czy symbole GTU dotyczą tylko sprzedaży? Sprawdźmy wyjaśnienie eksperta.

Wykazywanie przez gminę zakupów netto w nowym JPK_VAT

Pytanie: Czy gmina odliczając VAT tylko z części faktury, powinna w deklaracji VAT (od października 2020 r. w nowym JPK_VAT) wykazywać całą kwotę netto odliczanej faktury czy tylko tę część kwoty netto, z której wylicza VAT do odliczenia?

Stosowanie oznaczenia GTU_10 w nowym JPK_VAT

Pytanie: Mam pytanie odnośnie kodu GTU 10 - dostawa budynków i budowli. Działalność jest sklasyfikowana jako 25.11.Z - konstrukcja metalowa i ich części jako przeważająca działalność (firma zajmuje się sprzedażą i wynajmem szalunków), faktury są wystawiane przykładowo na podpory stropowe, dźwigary drewniane sklejki szalunkowe, płyty metalowe, głowice, itp., ale też na wynajem szalunków na określony czas, po wpłacie kaucji. Czy do tego typu dostaw towarów i świadczenia usług trzeba używać kodów GTU_10 w nowym JPK_VAT?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.