porady VAT

Z tekstu dowiesz się:

• kiedy dostawa do Niemiec spełnia warunki wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT) z 0% VAT,
• jakie dokumenty musisz posiadać, by bezpiecznie zastosować stawkę 0% VAT,
• czy zmiana miejsca dostawy w Niemczech wpływa na prawo do preferencyjnej stawki,
• jaką rolę pełni faktura, euro NIP i dokument CMR w rozliczeniu WDT,
• jak prawidłowo wykazać transakcję w deklaracji VAT i informacji podsumowującej.

Z tekstu dowiesz się:

• czy można wystawić jedną fakturę dla kilku nabywców, w tym osoby fizycznej i firm,
• jak prawidłowo ująć dane nabywców na fakturze,
• w jakich sytuacjach konieczne jest wystawienie kilku dokumentów,
• jak rozliczyć VAT przy wspólnym zakupie środka trwałego,
• co mówią przepisy o podziale kosztów i prawie do odliczenia.

Z tekstu dowiesz się:

• kiedy sprzedaż mieszkania przez spółkę z o.o. może być zwolniona z VAT,
• co oznacza pierwsze zasiedlenie i jak wpływa na prawo do zwolnienia,
• czy wystarczy akt notarialny, czy też trzeba wystawić fakturę,
• czym różni się remont od ulepszenia i jakie ma to skutki podatkowe,
• czy spółce przysługuje prawo do odliczenia VAT od wydatków na materiały i usługi.

Z tekstu dowiesz się:

• kiedy dopuszczalne jest wystawienie faktury zaliczkowej przed otrzymaniem środków,
• jak postąpić, gdy klient wpłaci tylko część zaliczki względem wartości z faktury,
• jak ująć fakturę pierwotną i korektę w rejestrze sprzedaży oraz deklaracji VAT,
• na co zwrócić uwagę przy rozliczaniu zaliczek w walucie obcej (EUR) i VAT wykazanym w PLN,
• jak prawidłowo udokumentować zmianę podstawy opodatkowania i kwoty VAT.

• Sprawdzisz, kiedy przekazanie towaru lub wykonanie usługi za darmo powoduje obowiązek naliczenia VAT.

• Poznasz, jakie nieodpłatne przekazania można uznać za opodatkowane i w jakich sytuacjach przysługuje prawo do odliczenia podatku.

• Dowiesz się, czym różnią się prezenty o małej wartości i próbki od darowizn oraz kiedy korzystają one ze zwolnienia z VAT.

• Zrozumiesz, jak ustalić podstawę opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach towarów i usług.

• Odkryjesz, jak unikać błędów w rozliczaniu VAT, analizując praktyczne przykłady z działalności firm i przedsiębiorców.

Z tekstu dowiesz się:

• jakie znaczenie dla opodatkowania VAT ma miejsce rozpoczęcia transportu towaru,
• co decyduje o możliwości zastosowania stawki 0% VAT przy dostawie towarów w obrębie UE,
• jakie warunki muszą być spełnione, by uznać transakcję za wewnątrzwspólnotową dostawę towarów (WDT),
• w jakich sytuacjach dostawa na rzecz kontrahenta spoza UE może być uznana za krajową na gruncie VAT,
• jakie przepisy ustawy o VAT należy zastosować przy dostawie towaru z Polski do innego państwa UE na zamówienie podmiotu z Wielkiej Brytanii.

Z tekstu dowiesz się:

• jak ustalić miejsce świadczenia usług VAT w przypadku obróbki materiału powierzonego od kontrahenta z UE,
• czy usługa wykonana w Polsce na rzecz zagranicznego podatnika podlega opodatkowaniu VAT w kraju,
• jak prawidłowo udokumentować taką usługę na fakturze – czy wykazać stawkę VAT, czy zastosować oznaczenie „odwrotne obciążenie”,
• w jaki sposób ująć transakcję w pliku JPK_VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE,
• jakie przepisy ustawy o VAT mają zastosowanie do świadczenia usług dla zagranicznego odbiorcy.

Z tekstu dowiesz się:

• jak ustalić miejsce opodatkowania usługi świadczonej dla podmiotu z Wielkiej Brytanii,
• czy na fakturze dla kontrahenta z UK należy wykazać VAT,
• kiedy stosuje się mechanizm odwrotnego obciążenia przy usługach międzynarodowych,
• jakie dane i adnotacje powinny znaleźć się na fakturze wystawionej dla zagranicznego podmiotu,
• jak prawidłowo udokumentować usługę edukacyjną świadczoną przez fundację.

Z tekstu dowiesz się, czy:

• zawarcie umowy pożyczki z podmiotem zagranicznym skutkuje obowiązkiem zapłaty VAT w Polsce,
• miejsce podpisania umowy ma wpływ na opodatkowanie transakcji,
• jednorazowe udzielenie pożyczki powoduje uznanie za podatnika VAT,
• pożyczka dla zagranicznej spółki podlega podatkowi od czynności cywilnoprawnych (PCC),
• obowiązki podatkowe mogą powstać niezależnie od tego, że pożyczka nie jest przedmiotem działalności firm.

Z tekstu dowiesz się:

• czy wspólnik może wykupić samochód leasingowy tylko na siebie, mimo faktury na spółkę cywilną,
• jakie podatki mogą pojawić się przy wykupie auta po leasingu – PIT, VAT, PCC lub SD,
• kiedy rezygnacja drugiego wspólnika z prawa do wykupu powoduje skutki podatkowe,
• czym różni się odpłatne i nieodpłatne zniesienie współwłasności samochodu,
• jakie przepisy mają zastosowanie przy przekazaniu auta wspólnikowi spółki cywilnej.

Z tekstu dowiesz się:

• czy możesz wynajmować mieszkanie prywatnie przy zawieszonej działalności,
• kiedy prywatny najem podlega opodatkowaniu VAT,
• czy musisz rejestrować się jako czynny podatnik VAT,
• jak poprawnie złożyć zgłoszenie VAT-R przy zawieszonej działalności,
• kiedy można skorzystać ze zwolnienia podmiotowego z VAT przy najmie.

Z tekstu dowiesz się:

• jak ustalić, czy miejsce parkingowe jest faktycznie przedmiotem najmu,
• jakie znaczenie dla rozliczeń VAT mają zapisy umowy najmu okazjonalnego,
• kiedy warto rozdzielić czynsz na lokal mieszkalny i miejsce parkingowe,
• jakie ryzyka podatkowe mogą pojawić się przy jednym, łącznym czynszu,
• na co zwrócić uwagę w dokumentacji, aby prawidłowo rozliczyć transakcję.

Z tekstu dowiesz się:

• jakie warunki trzeba spełnić, aby zwiększyć podatek naliczony o zryczałtowany zwrot VAT z faktury RR (art. 116 ust. 6),
• kiedy konieczne jest dokonanie zapłaty na rachunek rolnika ryczałtowego i jakie dane musi zawierać potwierdzenie przelewu,
• czym w kontekście VAT RR różni się zapłata od kompensaty (potrącenia) i dlaczego to rozróżnienie ma znaczenie,
• jak ocenić ryzyko podatkowe przy rozliczaniu wzajemnych wierzytelności z rolnikiem ryczałtowym.

Z tekstu dowiesz się:

• w jakich sytuacjach obowiązuje zgłoszenie VAT-26, a kiedy można z niego zrezygnować,
• kiedy prowadzenie ewidencji przebiegu pojazdu nie jest wymagane,
• w jaki sposób wykorzystanie samochodu w ramach działalności wpływa na możliwość odliczenia 100% podatku.