JPK_VAT

Jakim GTU oznaczać usługi zarządzania nieruchomościami w nowym JPK_VAT

Pytanie:  Od 1 października 2020 r. wchodzi nowy JPK_VAT w związku z tym mamy pytanie. Spółka świadczy usługę zarzadzania nieruchomościami będącymi we współwłasności, świadczone na zlecenie wspólnot mieszkaniowych (budynki mieszkalne), jest to sprzedaż ZW (zgodnie z §3 ust.1 pkt 3 rozporządzenia MF z 20 grudnia) PKWiU 68.32.12.0).  Czy w nowej strukturze zarządzanie nieruchomościami należy oznaczyć GTU_12? Czy najem lokali użytkowych w nowej strukturze należy oznaczyć GTU_12;

Wątpliwości z oznaczeniami w nowym pliku JPK_VAT

Pytanie:  Podatnik świadczy usługi programistyczne ma wątpliwości co do ewidencji dokumentów według nowego JPK. Czy w przypadku księgowania dowodów wewnętrznych np. zakup polisy na auto, czy media za czas pracy w domu przy pracy zdalnej należy zastosować oznaczenie dokumentu zakupu WEW? Czy ewidencjonując zakup paliwa, części samochodowych bądź innych towarów lub usług mieszczących się w katalogu GTU_01 – 13 należy dokonać oznaczeń z katalogu GTU? Czy usługi programistyczne mieszczą się w katalogu GTU?

Olej hydrauliczny a obowiązek oznaczania GTU w nowym pliku JPK_VAT

Pytanie:  Firma sprzedaje olej hydrauliczny o kodzie CN 34031980. Od 1 października przepisy wprowadzają nowy JPK_VAT, w którym dostawę niektórych towarów i usług należy oznaczać kodami GTU od 1 do 13. Kod GTU_03 dotyczy olejów i smarów. Przepisy są napisane nieczytelnie i nie jesteśmy pewni, czy nasz towar podlega temu oznaczeniu, czy wręcz przeciwnie - jest z niego wyłączony? Czy zatem powinniśmy do sprzedaży tego towaru stosować od 1 października kod GTU_03, czy też nie?

Świadczenie usług wynajmu tablicy reklamowej a oznaczenia GTU

Pytanie:  Jesteśmy jednostką budżetową zajmującą się zarządzaniem nieruchomościami. W wyniku nowelizacji ustawy o VAT od 1 października jednostka ma obowiązek dostosowania zasady rozliczania podatku do nowych przepisów. Wiąże się to z zasadniczą zmianą polegającą na wprowadzeniu obowiązku nadawania tzw. oznaczeń identyfikujących przy sprzedaży towarów i usług. Czy wynajem części ściany budynku celem umieszczenia przez wynajmującego tablicy reklamowej ze strony naszej jednostki trzeba oznaczać kodem 12?

Stosowanie oznaczenia GTU_7 w JPK_VAT przez serwis napraw samochodów ciężarowych

Pytanie:  Prowadzimy serwis napraw samochodów ciężarowych. Dokonujemy głównie napraw, ale zdarzają się sporadycznie przypadki sprzedaży samych części. Oprócz tego sprzedajemy też opony do samochodów ciężarowych, czasami od razu je montujemy. Mam pytanie w związku z wprowadzeniem nowego JPK. Czy będziemy musieli oznaczać symbolem GTU_07 faktury dokumentujące: sprzedaż samych części, sprzedaż usługi naprawy wraz z wyszczególnionymi na fakturze częściami, sprzedaż opon wraz z montażem, sprzedaż samych opon.

Wykazywanie sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kas rejestrujących w nowym pliku JPK_VAT

Pytanie:  Pytanie dotyczy księgowania sprzedaży i nowego pliku JPK_VAT od października 2020 r. Firma budowlana, podatnik VAT, księgi rachunkowe. Sprzedaż dla firm - faktury wystawiane są bezpośrednio bez ewidencji na kasie fiskalnej. Sprzedaż dla osób fizycznych - ewidencja na kasie fiskalnej (paragon lub faktura z paragonem). Do tej pory sprzedaż ewidencjonowaną na kasie fiskalnej była księgowana na podstawie raportu okresowego z kasy fiskalnej. Czy od 1 października należy tak samo postępować w związku z nowym JPK VAT? Faktury z NIP na firmę są księgowane każda osobno.

Jak w nowym pliku JPK_VAT oznaczać koszty prywatnych rozmów pracowników?

Pytanie: Firma obciąża pracowników kosztami za rozmowy prywatne z telefonów służbowych. Czy w nowym pliku JPK_VAT trzeba zaznaczyć procedurę EE?

Typowe błędy w JPK_VAT – jak ich unikać

Zmieniony JPK_VAT to przede wszystkim nowego rodzaju dane, których prawidłowe określanie i raportowanie może okazać się kłopotliwe i w konsekwencji często też może dochodzić do błędów. Poznaj wskazówki eksperta, aby nie dopuścić do nieprawidłowości.

Faktury dotyczące sprzedaży opodatkowanej w procedurze marży w nowym pliku JPK_VAT

Od 1 października 2020 r. wejdą w życie przepisy nakładające na podatników VAT obowiązek składania nowego dokumentu elektronicznego wspólnego do przesyłania deklaracji VAT i informacji o ewidencji VAT. Dokument ten będzie składany w dwóch wariantach – JPK_V7M oraz JPK_V7K.

Od kiedy mikrofirma musi składać nowy JPK_VAT

Obecnie podatnicy składają do 25. dnia każdego miesiąca deklarację na podatek VAT oraz pliki JPK. Od 1 października oba obowiązki ewidencyjne zostaną połączone w jeden plik. Podatnicy powinni jednak pamiętać, że zmiana ta nie dotyczy każdego rodzaju deklaracji VAT.

Oznaczenie „IMP” w nowym pliku JPK_VAT

Problem: Czy w nowym pliku JPK import towarów odbywający się w standardowej procedurze (bez uproszczeń) należy oznaczyć jako „IMP”?

Jak w JPK_VAT ująć fakturę wystawioną do paragonu

Problem: Pytanie dotyczy zasad ewidencji faktur sprzedaży w stosunku do osoby prywatnej bez NIP z paragonem z kasy fiskalnej. Jak należy ująć taką sprzedaż w JPK_V7M od października 2020 roku? Do tej pory był księgowany tylko raport okresowy. Jak będzie od października? Czy wystarczy księgować raport okresowy z oznaczeniem „RO”? Czy każdą taką fakturę należy ująć osobno z oznaczeniem „FP”? Czy symbol FP dotyczy tylko faktur z NIP?

Czy usługi biura rachunkowego należy oznaczać w JPK_VAT

Problem: Prowadzę biuro rachunkowe. Czy od 1 października 2020 r. świadczone usługi należy w konkretny sposób oznaczać w nowym pliku JPK_VAT?

Czy transakcje pomiędzy spokrewnionymi osobami wykazujemy w JPK_VAT

Problem: Czy w nowym pliku JPK_VAT konieczne będzie szczególne oznaczanie transakcji dokonywanych pomiędzy podatnikami będącymi spokrewnionymi ze sobą osobami fizycznymi?

Czy opłatę za dostarczenie towarów wykazujemy w JPK_VAT

Problem: Czy umieszczając na fakturze pozycję „transport” (opłata za dostarczenie towaru kurierem, pocztą), trzeba będzie wykazywać ją w nowym JPK_VAT jako GTU_13?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.