faktura

Faktura w walucie obcej a rozliczanie VAT metodą kasową

O tym, kiedy należy wykazywać sprzedaż w ewidencji VAT oraz w pliku JPK_VAT, decyduje moment powstania obowiązku podatkowego. Jednocześnie, na podstawie art. 21 ust. 1 ustawy o VAT, mali podatnicy mogą wybrać rozliczanie VAT metodą kasową.

Unijny trybunał wyjaśnił, czy umowy mogą być traktowane jako faktury VAT

Unijny trybunał wyjaśnił, czy umowy mogą być traktowane jako faktury VAT

Zdaniem Trybunału za fakturę można czasami uznać także zawartą przez strony transakcji umowę. Takie jest sedno wyroku TSUE z 29 września 2022 r. w sprawie o sygn. akt C-235/21.

Czy można żądać wystawienia faktury korygującej zerującej oraz nowej faktury na innego nabywcę

Czy można żądać wystawienia faktury korygującej zerującej oraz nowej faktury na innego nabywcę

Pytanie: W maju 2022 roku na wniosek odbiorcy wystawiliśmy fakturę za wykonaną usługę na firmę zgodnie z danymi przekazanymi przez odbiorcę. Faktura została przesłana na adres firmy internetowo. Teraz zostaliśmy poproszeni o wyzerowanie faktur, które były wystawione na instytucję (a zapłacone przez osobę fizyczną), tzn. wystawienie faktur korygujących „do zera” i wystawienie faktury na osobę fizyczną. W maju za usługę nie wystawiliśmy paragonu, gdyż wystawiliśmy fakturę z NIP. Jak postąpić w tej sytuacji?

Jaki kurs zastosować do przeliczenia faktury w euro

Pytanie: W marcu 2022 roku otrzymałam fakturę zaliczkową dotyczącą kosztów usług obcych. Faktura wystawiona w euro. W październiku wystawiono fakturę końcową. Czy ujmując w kosztach całość wydatku w październiku powinnam wykazać różnice kursowe z tytułu faktury zaliczkowej tzn. przeliczyć fakturę zaliczkową wg kursu z października, czy zostawić wg kursu z marca?

Jakie dane zamieścić na fakturze za usługi fizjoterapeutyczne

Pytanie: Gabinet fizjoterapii świadczy usługi głównie w zakresie rehabilitacji dzieci (np. integracja sensoryczna). Są to w większości usługi zwolnione z VAT (przychód ok. 400 tys. z czego 80% to rehabilitacja dzieci). Sprzedaż na rzecz klientów indywidualnych ewidencjonowana jest w kasie fiskalnej. Jak prawidłowo powinny być wystawiane faktury za usługi świadczone przez gabinet? Czy powinny być podane daty wykonania usługi w danym miesiącu?

Czy można odliczyć VAT przed zapłatą faktury za usługę

Pytanie: Podatnik zamierzam kupić trzyletni dostęp do portalu internetowego, którego tematyka bezpośrednio związana jest z prowadzoną przez niego działalnością gospodarczą. Płatność za dostęp jest miesięczna, jednak faktura wystawiona zostanie za cały okres „z góry”, a jej wartość przekroczy kwotę 10.000 zł netto. Czy VAT naliczony na fakturze podlega odliczeniu w całości w miesiącu otrzymania faktury, gdy świadczenie usługi rozpocznie się w miesiącu następnym?

Rozliczenie faktury na przełomie miesięcy

Pytanie: Jak należy postąpić, jeśli 31 października 2022 r. wystawiona faktura za wykonane usługi w październiku, a kontrahent otrzymał ją w listopadzie 2022. Wysłano potwierdzenie salda na 31.10.2022, a kontrahent odesłał potwierdzenie z dopiskiem niezgodne, gdyż faktura ta została przez niego uwzględniona w miesiącu następnym. Taka sama sytuacja występuje na przełomie roku. Jak wtedy potraktować takie potwierdzenie salda?
Jak poprawić błąd na fakturze WDT?

Jak poprawić błąd na fakturze WDT?

Pytanie: Mamy kontrahenta z Niemiec, który posiada wiele filii i każda ma inny adres i numer podatkowy VAT. W lutym wystawiliśmy fakturę WDT na niewłaściwy market. Klient nie chce zapłacić za otrzymany towar i żąda wystawienia poprawnej faktury. Jak prawidłowo skorygować taką dostawę?

Mamy kontrahenta z Niemiec, który posiada wiele fili i każda ma inny adres i numer podatkowy VAT.

Jak poprawić błąd na fakturze dotyczącej WDT

Pytanie: Mamy kontrahenta z Niemiec, który posiada wiele fili i każda ma inny adres i numer podatkowy VAT. W lutym wystawiliśmy fakturę WDT nie na ten market, co potrzeba. Klient nie chce zapłacić za otrzymany towar i żąda wystawienia poprawnej faktury. Jak prawidłowo skorygować taką dostawę?
Klient w sklepie internetowym złożył zamówienie, ale nie podał informacji o zakupie na fakturę (nie zaznaczył opcji, że ma być faktura).

Czy można skorygować lub anulować paragon wystawiony bez NIP nabywcy

Pytanie: Klient w sklepie internetowym złożył zamówienie, ale nie podał informacji o zakupie na fakturę (nie zaznaczył opcji, że ma być faktura). Został więc wystawiony paragon. Następnie klient stwierdził, że wcześniej brał towar na fakturę i podał dane do FS inne niż na zamówieniu. Czy dopuszczalna jest korekta paragonu? W jaki sposób można anulować paragon (paragon jest bez NIP)?

Czy wydatek na reklamę bez faktury można zaliczyć w koszty

Pytanie: Podatnik zwolniony z VAT (na podstawie art. 113) dokonał zakupu na stronie Facebook z Meta Platforms Ireland. Nie otrzymał faktury a jedynie potwierdzenie zapłaty za tę usługę. Potwierdzenie zawiera NIP podatnika i jest na kwotę 200 zł. Czy ten koszt można przyjąć do KPIR, tak jak paragon z NIP-em?

Księgowanie faktur otrzymanych z opóźnieniem

Pytanie: Jak należy księgować faktury otrzymane z opóźnieniem np. faktura z datą lutową została otrzymana w kwietniu? Czy można taką fakturę zaksięgować na bieżąco?

Z artykułu dowiesz się:

  • czy można księgować fakturę po terminie,
  • jak zaksięgować fakturę z poprzedniego miesiąca,
  • aka data obowiązuje przy księgowaniu opóźnionego dokumentu,
  • czy faktura otrzymana po terminie pozwala na odliczenie VAT,
  • jak postępować, gdy okres księgowy został już zamknięty.

W jakim miesiącu ująć korektę faktury

Pytanie: W jakim miesiącu ująć korektę WNT w podatku dochodowym i VAT wystawioną w styczniu 2022 r. (data wystawienia na korekcie styczeń). Oryginał faktury dotarł do nas dopiero w maju. Korekta dotyczy zwrotu wadliwego towaru zakupionego w listopadzie 2021 r.

Czy zagubiona faktura z poprzedniego roku spowoduje korektę VAT?

Przedsiębiorca we wrześniu 2022 r. odnalazł i przekazał do zaksięgowania fakturę dotyczącą zakupu towarów handlowych z października 2021 r. Jak postąpić w takiej sytuacji? Czy podatnik ma prawo dokonać korekty VAT, jeśli tak to w którym miesiącu?

Czy należy złożyć czynny żal w przypadku nieujęcia kilku faktur?

Korygując JPK w części ewidencyjnej, pomyłkowo nie ujęto 3 faktur sprzedażowych za miesiąc maj 2022 r. Czy należy złożyć czynny żal? Czy wystarczy korekta i wpłata zaległości z odsetkami?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.