Nowy jpk

Jak w nowym JPK_VAT oznaczać import, eksport, WDT i WNT

Pytanie:  Jak oznaczać w ewidencji WNT, WDT, import usług, eksport? Jakie symbole i procedury?

Usługi transportowe z kodem GTU_13 w nowym JPK_VAT

Pytanie:  Prowadzimy działalność gospodarczą, transport towarów odbywa się tylko w Polsce.  Wystawiamy faktury za usługę transportową firmom, które nam zlecą transport, mamy PKWiU 49.41.Z. Czy muszę stosować w JPK_VAT GTU_13?
Faktura do paragonu bez NIP. Czy ująć w nowym JPK_VAT Czy fakturę VAT wystawiona do paragonu dla osoby nieprowadzącej działalności gospodarczej, czyli bez NIP, ująć w części ewidencyjnej JPK_VAT?

Faktura do paragonu dla osoby nieprowadzącej działalności – czy wykazać w JPK_VAT

Obowiązujące od1 października 2020 r. przepisy określające nowe zasady prowadzenia ewidencji VAT wraz z deklaracją budzą wiele wątpliwości. Jedna z nich dotyczy ujmowania w JPK_VAT faktur VAT wystawionych do paragonu dla osoby nieprowadzącej działalności gospodarczej, czyli niezawierającej NIP.

Usługi pośrednictwa w sprzedaży biletów na wydarzenie kulturalne a nowy plik JPK_VAT

Pytanie:  Czy faktura wystawiona na organizatora imprezy za prowizję w pośrednictwie sprzedaży biletów na wydarzenie kulturalne powinna mieć oznaczenie MPV_PROWIZJA? Jakie zastosować GTU według nowych zasad w JPK_VAT? Czy stawka dotycząca prowizji za sprzedaż biletów powinna wynosić 23%?

Kiedy w nowym pliku stosować oznaczenie EE

Pytanie:  Czy procedurę oznaczamy jako EE, jeśli dotyczy sprzedaży, której obie strony (sprzedawca i nabywca) są z Polski? Przykładowo, gdy polska firma, tj. spółka będąca podatnikiem VAT  sprzedaje dostęp do portalu internetowego innemu podatnikowi mającemu siedzibę w Polsce, to czy taką sprzedaż należy oznaczyć jako EE? Czy jeżeli sprzedaż odbywa się dla  fizycznej nieprowadzącej działalności gospodarczej zamieszkałej w Polsce, to należy oznaczać EE?
Oznaczenia „TP” w nowym pliku JPK_VAT

Sprawdź, kiedy stosować oznaczenia „TP” w nowym pliku JPK_VAT

Od 1 października 2020 r. obowiązkiem podatników jest, m.in., wykazywanie w ewidencji VAT oznaczeń dotyczących niektórych transakcji. Analogiczne oznaczenia wykazywane będą w nowym pliku JPK_VAT. Jednym z takich oznaczeń będzie oznaczenie „TP”. W praktyce sporo jest wątpliwości, np. czy transakcje między członkami rodzin prowadzących odrębne działalności należy oznaczyć jako „TP”?

Świadczenie usług wynajmu ogrodzenia w nowym JPK_VAT a GTU

Pytanie:  W zawiązku ze zmianami w podatku VAT od października trzeba stosować kody GTU. Nasza jednostka budżetowa ma zawarte umowy na najem część ogrodzenia w celu umieszczenia reklamy. Czy przy tych fakturach w rejestrze sprzedaży należy umieścić GTU?

Oznaczenia dostaw towarów i świadczenia usług oraz nowe oznaczenia procedur

Oznaczenia dostaw towarów i świadczenia usług prezentowane są za pomocą symboli GTU_01 –GTU_13. Pola wypełnia się dla całej faktury poprzez zaznaczenie „1” we właściwych polach odpowiadających symbolom od GTU_01 do GTU_13, w przypadku wystąpienia dostawy towaru lub świadczenia usługi na ewidencjonowanym dokumencie, bez wyodrębniania poszczególnych wartości, kwot podatku itp.

Kto będzie odpowiadał za błędy w nowych plikach JPK_VAT

Pytanie:  Od 1 października trzeba będzie wprowadzać kody towarowe. Czy to obowiązuje do każdego rodzaju towaru i usług? Dostaję faktury sprzedażowe od klientów w wersji papierowej, nie każdy wygenerowany plik z modułu sprzedażowego klienta da się zaimportować do programu, którego używam, aby było to widoczne w plikach JPK_VAT. Jak ten problem rozwiązać? Kto będzie odpowiadał za błędy w plikach - podatnik czy księgowa?

Przesłanie dwóch plików JPK_VAT za ten sam miesiąc

Pytanie:  10 kwietnia spółka weszła w proces likwidacji. Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości zamknięto w systemie księgi rachunkowe spółki 9 kwietnia, a otworzono 10 kwietnia w nowej jednostce z dopiskiem w likwidacji. Za kwiecień zostanie sporządzona jedna deklaracja VAT dla spółki z dopiskiem w likwidacji obejmująca VAT należny i naliczony również spółki bez likwidacji. W systemie informatycznym obsługującym obie spółki nie ma możliwości sporządzenia jednego pliku JPK_VAT. Czy w związku spółka może złożyć dwa pliki JPK, tj. dla spółki bez likwidacji i dla spółki z likwidacją, których wartości będą uwzględnione w jednej deklaracji VAT za cały kwiecień, którą złoży do urzędu skarbowego spółka w likwidacji?

Od 1 kwietnia 2020 r. najwięksi przedsiębiorcy wyślą nowy JPK_VAT

Od kwietnia będą obowiązywać dwa warianty JPK_VAT: JPK_V7M – dla podatników rozliczających się w VAT miesięcznie  oraz JPK_V7K - dla podatników rozliczających się w podatku od towarów i usług kwartalnie. Dowiedz się więcej o nowym JPK_VAT.

Poznaj obowiązki związane z nowym plikiem JPK_VAT

Resort finansów przedstawił projekt rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w nowych plikach JPK_VAT. Jakie dane będą wymagały ewidencji po zmianach?

Jakie dane znajdą się w nowych plikach

Jakie dane znajdą się w nowych plikach JPK_VAT

Jest już projekt rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w nowych plikach JPK_VAT. Poznaj nowe obowiązki.

laptop - pisanie na

Nowy certyfikat klucza publicznego do JPK i nowa struktura dla faktur VAT-RR

Ministerstwo Finansów poinformowało o zmianie certyfikatu klucza publicznego do środowiska produkcyjnego JPK. Nowy certyfikat obowiązuje od 23 sierpnia 2019 r. W aplikacjach wykorzystywanych do wysyłki plików JPK trzeba dokonać zatem aktualizacji.

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.