KseF

Odliczenie VAT z faktury z KSeF – kiedy jest możliwe, a kiedy nie

Odliczenie VAT z faktury z KSeF – kiedy jest możliwe, a kiedy nie

Odliczenie VAT z faktury z KSeF nie zawsze jest automatyczne. Sam fakt, że dokument trafił do systemu, nie oznacza jeszcze prawa do rozliczenia podatku. Sprawdź, kiedy można odliczyć VAT, jakie są najczęstsze ograniczenia oraz na co powinni zwrócić uwagę przedsiębiorcy i księgowi. Z artykułu dowiesz się także, jak postępować z fakturami dotyczącymi samochodów czy telefonów w firmie.

Korzyści 

Po przeczytaniu artykułu dowiesz się:

  • kiedy odliczenie VAT z faktury z KSeF jest możliwe,
  • jakie są podstawowe warunki odliczenia VAT od wydatków firmowych,
  • w jakich sytuacjach nie można odliczyć podatku VAT,
  • jak rozliczać VAT przy samochodach używanych prywatnie i służbowo,
  • jak prawidłowo ująć w ewidencji faktury za telefon używany częściowo prywatnie,
  • jak programy księgowe i narzędzia Ministerstwa Finansów pomagają korygować dane z KSeF w ewidencji VAT.

DI i OFF w JPK_VAT – kiedy stosować oznaczenia przy fakturach z KSeF

Pytanie: Proszę o wyjaśnienie różnić pomiędzy trybami Di i OFF. Jakie faktury offline z KSEF kategoryzować do DI a jakie do OFF?
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • w jakich sytuacjach należy stosować oznaczenia DI i OFF w ewidencji VAT,
  • jak rozróżnić dokumenty związane z awarią systemu KSeF od innych dokumentów bez numeru KSeF,
  • jak klasyfikować faktury wystawione w trybie offline24,
  • jakie znaczenie ma przyczyna braku numeru KSeF przy oznaczaniu dokumentów w JPK_VAT,
  • jakie konsekwencje dla ewidencji VAT może mieć nieprawidłowe oznaczenie dokumentów.

Ordynacja podatkowa – komentarz do zmian wchodzących w życie 1 kwietnia 2026

Zmiany wprowadza ustawa o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw z dnia 16 czerwca 2023 r. (Dz.U.2023.1598). Mają one charakter dostosowujący do zmian przepisów określających obowiązek wystawiania faktur ustrukturyzowanych przy użyciu Krajowego Systemy e-Faktur i są dopełnieniem zmian, które weszły w życie 1 lutego 2026 r.

Czy rachunki trzeba wystawiać w KSeF Sprzedaż zwolniona z VAT a nowe przepisy

Czy rachunki trzeba wystawiać w KSeF? Sprzedaż zwolniona z VAT a nowe przepisy

Pytanie: Czy spółka z o.o., korzystająca ze zwolnienia z VAT na podstawie art. 113 ust. 1 i 9 ustawy o VAT (bez zgłoszenia VAT-R), świadcząca usługi księgowe, może wystawiać rachunki każdemu klientowi – spółce, osobie fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą oraz osobie fizycznej nieprowadzącej działalności - w oparciu o art. 87 ust. 1 Ordynacji podatkowej w powiązaniu z art. 106b ust. 2 ustawy o VAT? Czy w takim przypadku, jeśli miesięczny przychód przekracza 10.000 zł, spółka będzie zobowiązana do wystawiania faktur ustrukturyzowanych w KSeF, mimo że nie obowiązuje ją limit do kasy fiskalnej?
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • jak zmieniają się zasady dokumentowania sprzedaży po wprowadzeniu obowiązkowego KSeF,
  • kiedy sprzedaż zwolniona z VAT musi być udokumentowana fakturą,
  • jakie znaczenie ma żądanie wystawienia faktury przez nabywcę,
  • czym różni się rachunek od faktury w świetle nowych przepisów,
  • jakie możliwości ma podatnik zwolniony z VAT przy dokumentowaniu sprzedaży dla różnych klientów,
  • jakie wątpliwości interpretacyjne pojawiają się w związku ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów.

Nazewnictwo usług remontowych w erze KSeF – jak precyzyjnie faktury od 2026 roku?

Pytanie: Czy w związku z wprowadzeniem KSeF i zmianami w fakturowaniu w 2026 roku, świadcząc usługi wykończeniowe i remontowe, muszę szczegółowo opisywać pozycje na fakturze (np. „malowanie 20 m2”, „gładzenie ścian”), czy mogę stosować ogólne oznaczenia?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Dlaczego precyzyjny opis usługi na fakturze jest niezbędny przy stosowaniu obniżonych stawek VAT?
  • Jak brak możliwości wysyłania załączników w systemie KSeF wpływa na sposób opisywania faktur za remonty?
  • Jakie ryzyko wiąże się ze stosowaniem zbyt ogólnych nazw usług w strukturach e-faktur od 2026 roku?

Czy rachunki trzeba wystawiać w KSeF? Sprzedaż zwolniona z VAT a nowe przepisy

Pytanie: Czy spółka z o.o., korzystająca ze zwolnienia z VAT na podstawie art. 113 ust. 1 i 9 ustawy o VAT (bez zgłoszenia VAT-R), świadcząca usługi księgowe, może wystawiać rachunki każdemu klientowi – spółce, osobie fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą oraz osobie fizycznej nieprowadzącej działalności - w oparciu o art. 87 ust. 1 Ordynacji podatkowej w powiązaniu z art. 106b ust. 2 ustawy o VAT? Czy w takim przypadku, jeśli miesięczny przychód przekracza 10.000 zł, spółka będzie zobowiązana do wystawiania faktur ustrukturyzowanych w KSeF, mimo że nie obowiązuje ją limit do kasy fiskalnej?
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • jak zmieniają się zasady dokumentowania sprzedaży po wprowadzeniu obowiązkowego KSeF,
  • kiedy sprzedaż zwolniona z VAT musi być udokumentowana fakturą,
  • jakie znaczenie ma żądanie wystawienia faktury przez nabywcę,
  • czym różni się rachunek od faktury w świetle nowych przepisów,
  • jakie możliwości ma podatnik zwolniony z VAT przy dokumentowaniu sprzedaży dla różnych klientów,
  • jakie wątpliwości interpretacyjne pojawiają się w związku ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów.
Gdy biuro rachunkowe prowadzi dokumentację kadrową firmy

KSeF w mikrofirmach — czy to koniec fakturowania „na kartce”?

Kiedy rozmawiam z właścicielami małych firm, często słyszę to samo: „Ja wystawiam kilka faktur w miesiącu. Czy naprawdę muszę wchodzić w cały ten system?”. W tle pojawia się obawa, że KSeF to rozwiązanie dla dużych spółek, a nie dla jednoosobowej działalności, która do tej pory wystawiała faktury w prostym programie, w Excelu albo, jeszcze niedawno, na gotowym bloczku.

ksef

KSeF w mikrofirmach — czy to koniec fakturowania „na kartce”?

Kiedy rozmawiam z właścicielami małych firm, często słyszę to samo: „Ja wystawiam kilka faktur w miesiącu. Czy naprawdę muszę wchodzić w cały ten system?”. W tle pojawia się obawa, że KSeF to rozwiązanie dla dużych spółek, a nie dla jednoosobowej działalności, która do tej pory wystawiała faktury w prostym programie, w Excelu albo, jeszcze niedawno, na gotowym bloczku.

KSeF a faktury dla osób fizycznych – czy najem mieszkań i dzierżawa gruntów podlegają nowym zasadom?

KSeF a faktury dla osób fizycznych – czy najem mieszkań i dzierżawa gruntów podlegają nowym zasadom?

Pytanie: Spółka z o.o. prowadząca działalność mieszaną wystawia faktury za dzierżawę gruntów na cele rolnicze i najem mieszkań (wg art. 43 ust. 1 pkt 36 ustawy o VAT zwolnione). Wynajmującymi są osoby prywatne, które nie prowadzą działalności gospodarczej. Czy w związku z wprowadzeniem KSEF spółka ma obowiązek wystawić fakturę poprzez KSEF i przekazać w formie papierowej dla wynajmującego? Czy wystawia na zasadach obowiązujących do tej pory? Obowiązek KSEF obejmuje od kwietnia.
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • kiedy nowe przepisy dotyczące KSeF mogą mieć zastosowanie przy wystawianiu faktur dla osób fizycznych,
  • jakie znaczenie ma status nabywcy usług przy obowiązku korzystania z KSeF,
  • czy w przypadku najmu mieszkań dla osób prywatnych zasady fakturowania ulegają zmianie,
  • jak traktowana jest działalność rolnicza w kontekście VAT i KSeF,
  • jakie kwestie warto sprawdzić, aby prawidłowo wystawiać faktury po wejściu w życie obowiązkowego KSeF.

KSeF a faktury dla osób fizycznych – czy najem mieszkań i dzierżawa gruntów podlegają nowym zasadom?

Pytanie: Spółka z o.o. prowadząca działalność mieszaną wystawia faktury za dzierżawę gruntów na cele rolnicze i najem mieszkań (wg art. 43 ust. 1 pkt 36 ustawy o VAT zwolnione). Wynajmującymi są osoby prywatne, które nie prowadzą działalności gospodarczej. Czy w związku z wprowadzeniem KSEF spółka ma obowiązek wystawić fakturę poprzez KSEF i przekazać w formie papierowej dla wynajmującego? Czy wystawia na zasadach obowiązujących do tej pory? Obowiązek KSEF obejmuje od kwietnia.
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • kiedy nowe przepisy dotyczące KSeF mogą mieć zastosowanie przy wystawianiu faktur dla osób fizycznych,
  • jakie znaczenie ma status nabywcy usług przy obowiązku korzystania z KSeF,
  • czy w przypadku najmu mieszkań dla osób prywatnych zasady fakturowania ulegają zmianie,
  • jak traktowana jest działalność rolnicza w kontekście VAT i KSeF,
  • jakie kwestie warto sprawdzić, aby prawidłowo wystawiać faktury po wejściu w życie obowiązkowego KSeF.

Faktury dla osób fizycznych a KSeF – czy trzeba je wystawiać od 1 kwietnia 2026 r.

Pytanie: Spółka prowadzi działalność telekomunikacyjną polegającą na świadczeniu usług dostępu do internetu. Faktury dokumentujące sprzedaż usług wystawiane są na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej. Czy w związku z wejściem w życie obowiązkowego Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) od kwietnia 2026 r. spółka będzie zobowiązana do wystawiania faktur dla takich kontrahentów (konsumentów) za pośrednictwem KSeF? Czy też możliwe będzie dalsze wystawianie tych faktur w dotychczasowej (tradycyjnej) formie?
Korzyści 
  • Będziesz wiedzieć, czy faktury dla osób fizycznych muszą być wystawiane w KSeF.
  • Upewnisz się, czy faktury dla osób fizycznych po 1 kwietnia br. będzie można wystawiać, tak jak dotychczas.
Numer KSeF i data przesłania faktury – co naprawdę oznaczają dla księgowej i rozliczeń VAT

Numer KSeF i data przesłania faktury – co naprawdę oznaczają dla księgowej i rozliczeń VAT?

Czy data z numeru KSeF to zawsze data wystawienia faktury? Nie. I właśnie na tym księgowe najczęściej mogą się potknąć. W szkoleniu wyjaśniamy, kiedy data przesłania do KSeF ma znaczenie podatkowe, jak wpływa na moment odliczenia VAT i kosztów oraz dlaczego numer KSeF bez daty nadania jest w praktyce mało użyteczny. Dowiesz się również, jak rozmawiać z informatykiem, aby system księgowy automatycznie „czytał” numer i datę z UPO – bez konieczności ręcznego weryfikowania dokumentów. Jeśli chcesz uniknąć błędów powielanych w internecie, prawidłowo ustalać moment odliczenia i zabezpieczyć interes swoich klientów – obejrzyj szkolenie już teraz.

Korzyści 
  • Zrozumiesz, kiedy data z numeru KSeF jest datą wystawienia faktury – a kiedy nią nie jest.
    Unikniesz błędnego rozliczenia VAT i nie powielisz mitów krążących w internecie.
  • Dowiesz się, jak prawidłowo ustalić moment odliczenia VAT i kosztów w KSeF.
    Zabezpieczysz rozliczenia swoich klientów i ograniczysz ryzyko korekt.
  • Nauczysz się rozpoznawać różnice między datą z pola P1, datą sprzedaży a datą przesłania do KSeF.
    Będziesz dokładnie wiedzieć, która data ma znaczenie podatkowe i w jakiej sytuacji.
  • Zrozumiesz konsekwencje trybu online i offline.
    Dzięki temu nie pomylisz momentu powstania skutków podatkowych.
  • Otrzymasz praktyczną wskazówkę, jak rozmawiać z informatykiem o systemie księgowym.
    Dowiesz się, dlaczego warto „wyciągać” z UPO numer KSeF wraz z datą nadania – aby nie tracić czasu na ręczną weryfikację.
  • Uporządkujesz wiedzę przed obowiązkowym KSeF.
    Zyskasz pewność w codziennej pracy i argumenty w rozmowach z przedsiębiorcami.

Najem prywatny a KSeF – czy osoba fizyczna musi wystawić fakturę przedsiębiorcy?

Pytanie: Czy osoba prywatna, która nie prowadzi działalności gospodarczej, ma obowiązek wystawienia faktury z tytułu wynajmu lokalu na rzecz przedsiębiorstwa i podlega KSEF?
Korzyści 

Z tekstu dowiesz się:

  • czy najem prywatny może zostać uznany za działalność gospodarczą w rozumieniu ustawy o VAT,
  • kiedy osoba fizyczna wynajmująca lokal ma obowiązek wystawienia faktury,
  • czy żądanie przedsiębiorcy automatycznie oznacza konieczność fakturowania,
  • jak zwolnienie podmiotowe lub przedmiotowe z VAT wpływa na obowiązki dokumentacyjne,
  • w jakich sytuacjach wynajmujący będzie zobowiązany do korzystania z KSeF,
  • jakie stanowisko w tej sprawie prezentuje Ministerstwo Finansów.
Najem prywatny w KSeF kiedy wystawisz fakturę poza systemem, a kiedy obowiązkowo przez KSeF Praktyczne kazusy i NIP-7 krok po kroku

Najem prywatny w KSeF: kiedy wystawisz fakturę poza systemem, a kiedy obowiązkowo przez KSeF? Praktyczne kazusy i NIP-7 krok po kroku

Twoja klientka odziedziczyła mieszkanie, wynajmuje je prywatnie i nagle musi wystawić fakturę firmie budowlanej? A może prowadzi działalność nierejestrowaną i nie ma „biznesowego” NIP? Najem prywatny w zderzeniu z KSeF to jeden z najbardziej problematycznych obszarów przed obowiązkowym wdrożeniem systemu. W tym szkoleniu przeanalizujesz konkretne kazusy: konsument vs. firma z NIP, limit 10 tys. zł, fundacje i stowarzyszenia oraz obowiązek rejestracji na NIP-7. Dowiesz się, jak legalnie rozwiązać sytuację, gdy osoba fizyczna nie prowadzi działalności, a musi wystawić fakturę w KSeF – oraz jak możesz jako biuro rachunkowe przejąć ten proces i zabezpieczyć klienta.

Korzyści 

Z tego szkolenia dowiesz się:

  • kiedy najem prywatny podlega obowiązkowi wystawienia faktury w KSeF, a kiedy możesz pozostać poza systemem,
  • jak rozróżnić sytuację: konsument vs. podmiot z NIP (firma, fundacja, stowarzyszenie, koło gospodyń wiejskich),
  • czy limit 10 000 zł ma znaczenie i w jakich przypadkach nie chroni przed obowiązkowym KSeF,
  • dlaczego osoba fizyczna bez działalności może być zmuszona do rejestracji na NIP-7,
  • czym różni się „stary NIP do PIT” od NIP potrzebnego do wystawiania faktur w obrocie gospodarczym,
  • jak postąpić w przypadku działalności nierejestrowanej i obowiązku wystawienia faktury przez KSeF,
  • w jaki sposób biuro rachunkowe może legalnie przejąć wystawianie faktur w KSeF w imieniu klienta,
  • jak zabezpieczyć się umową i odpowiedzialnością za merytorykę faktury,
  • jakie błędy interpretacyjne pojawiają się najczęściej i jak ich uniknąć w rozmowie z klientem.
KSeF w praktyce księgowej pieczęć kwalifikowana, token czy certyfikat Jak wybrać model, który nie zablokuje fakturowania

KSeF w praktyce księgowej: pieczęć kwalifikowana, token czy certyfikat? Jak wybrać model, który nie zablokuje fakturowania

Praca w KSeF nie może zależeć od jednego tokena i dostępności serwerów. Jeśli wystawiasz faktury dla klientów lub odpowiadasz za rozliczenia w firmie, musisz mieć rozwiązanie, które działa także w trybie offline i nie blokuje zespołu podczas urlopu czy awarii systemu. W tym szkoleniu dowiesz się, czym różni się pieczęć kwalifikowana od certyfikatu i tokena, kiedy masz podstawę do rozwiązania umowy z dostawcą IT oraz jak zabezpieczyć ciągłość fakturowania w małej i dużej organizacji.

Korzyści 

Z szkolenia dowiesz się:

  • czym w praktyce różni się token, pieczęć kwalifikowana i certyfikat w KSeF oraz które rozwiązanie daje Ci pełną niezależność,
  • dlaczego samo korzystanie z tokena może zablokować fakturowanie w trybie offline i narazić Twoich klientów na opóźnienia,
  • jak zabezpieczyć ciągłość wystawiania faktur w przypadku awarii systemu, przerwy serwisowej lub problemów po stronie Ministerstwa,
  • jakie uprawnienia nadawać biuru rachunkowemu i pracownikom, aby nie sparaliżować rozliczeń podczas urlopu lub choroby,
  • kiedy masz podstawę do zakwestionowania umowy z dostawcą IT, jeśli ogranicza Ci dostęp do pełnych funkcjonalności KSeF,
  • jak zorganizować model uwierzytelnień w małej firmie, a jak w dużej organizacji z wieloma lokalizacjami,
  • czy pieczęć kwalifikowana rzeczywiście „rozmywa odpowiedzialność” — i jak prawidłowo uregulować to w procedurach wewnętrznych,
  • ile realnie kosztują poszczególne rozwiązania i które z nich są inwestycją w bezpieczeństwo Twojej pracy.

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.