faktura

Jak wypełnić pole dotyczącego stawki VAT na fakturze „odwrotne obciążenie”

Pytanie: Mam obowiązek wystawić fakturę odwrotne obciążenie . Jaki zapis ma być w miejscu stawki VAT? Czy prawidłowym będzie zapis: ”OO”? Wiem, że nie może być zero. Na infolinii ogólnokrajowej pani stwierdziła, że nic ma nie - czyli kreseczka. Kolejnym razem inna pani powiedziała, że może być „OO”. Co mam wstawić, jeśli mój program nie przyjmuje kreseczki?

Jak skorygować błędny NIP nabywcy na fakturze

Pytanie: Zauważyłam, że na fakturze sprzedaży w grudniu 2016 roku wpisałam błędny NIP klienta. Czy mogę ten błąd poprawić za pomocą faktury korygującej? Wiem, że najpoprawniejsza formą korekty takiej pomyłki byłoby wystawienie noty korygującej przez naszego klienta, ale ja sama chciałabym skorygować ten błąd. Jakie skutki miałoby zostawienie takiego błędnego NIP bez korekty?

Upewnij się czy nadal można płacić faktury gotówką

Pytanie: Firma A sprzedaje towar firmie B. Faktury wystawiane są co drugi dzień na kwotę około 10-13 tys. zł. W miesiącu jest to kwota około 150 tys. zł. Czy w 2017 roku faktury te mogą być płacone gotówką?

Jak zaksięgować fakturę wystawioną w walucie polskiej a opłaconą w euro

Pytanie:  Firma wystawiła kontrahentowi fakturę VAT za wykonane usługi w walucie PLN. Kontrahent zapłacił za fakturę w euro (kwotę PLN przeliczył po kursie średnim NBP z dnia poprzedzającego płatność i tak przeliczoną kwotę euro zapłacił). Proszę o podanie schematu księgowania faktury przychodowej, płatności i jej rozliczenia, różnice kursowe.
  • 31 grudnia 2016 r.
  • 112

Sprzedaż udokumentowana dwiema różnymi fakturami – sprawdź, co zrobić

Pytanie: Pytanie: W lipcu sprzedaliśmy kontrahentowi nasze wyroby i wystawiliśmy fakturę VAT. Osoba wystawiająca fakturę zauważyła po jej wydrukowaniu błąd w cenie, otworzyła dokument i poprawiła cenę. Jednak w wyniku pomyłki do kontrahenta wraz z towarem dotarła pomyłkowa faktura, natomiast u nas została prawidłowa. Tak więc kontrahent zaksięgował i odliczył w lipcu VAT w innej kwocie, a my zapłaciliśmy VAT w innej kwocie, gdyż w obiegu są dwa różne dokumenty. Jak skorygować zaistniałą sytuację? Błąd został zauważony dopiero we wrześniu po opłaceniu faktury przez kontrahenta.

Koszty związane z fakturą za ocynkowanie wyrobów ślusarskich

Pytanie: Podatnik rozliczający się na podstawie PKPIR (nie będący podatnikiem VAT) wykonuje działalność - naprawa i konserwacja maszyn; wykonuje ogrodzenia i metalowe bramy - dokonuje zakupu elementów stalowych z nich wykonuje wyroby ślusarskie i następnie zleca ocynkowanie ogniowe tych przedmiotów. Czy faktura za ocynkowanie tych wyrobów powinna być ujmowana jako zakup towarów i usług?
  • 28 grudnia 2016 r.
  • KPiR

Sprawdź, czy przedsiębiorca musi wykazywać premię na fakturze

Pytanie: Czy osoba wykonująca działalność gospodarczą i świadcząca usługi na rzecz innego podmiotu może naliczać i ujmować na fakturze VAT premię uznaniową za wykonaną usługę?
95ad5e82c6bde03e256ac2af06f4cc04a065fbc7-medium

O czym pamiętać, aby prawidłowo dokumentować wydatki

Podatnik powinien wykazać nie tylko, że koszt został poniesiony, ale również, że został poniesiony w celu uzyskania przychodów – stwierdził NSA. Kłopot pojawia się, gdy faktura dokumentująca wydatek jest nierzetelna.

  • 18 listopada 2016 r.
  • CIT

Unijna faktura za naprawę samochodu. Co z kosztami podatkowymi

Pytanie: Prowadzę usługi transportowe i w Hiszpanii zepsuł się nam samochód. Po naprawie wystawiono mi fakturę naliczając podatek VAT (wyjeżdżając nie miałem jeszcze NIP unijnego, wystąpiłem o jego nadanie po powrocie). Czy w koszty powinienem zaliczyć wartość brutto czy netto faktury po przeliczeniu oraz czy ujmując w deklaracji VAT-7 i stosując odwrotne obciążenie podaję kwotę brutto czy netto?
  • 15 listopada 2016 r.
  • VAT

Przy rozliczaniu faktury barterowej trzeba podać numer umowy,z której wynika barter

Pytanie: Jak zaksięgować fakturę sprzedaży, dla której forma płatności brzmi : „Rozliczenie barterowe”? Czy powinnam dołączyć do dokumentów umowę dotyczącą tego barteru, albo jakieś inne dokumenty?

Dokumenty niezbędne do rozliczenia faktury barterowej

Podawanie daty w polu „K_5” – czy jest obowiązkowe

Pytanie: W polu  „K_5” dla „Ewidencji zakupu VAT” ma być podawana data wpływu faktury VAT. Podatnicy często nie rejestrują tej daty na poziomie swoich systemów źródłowych czy nawet w samej ewidencji VAT. Jaką datę w takim przypadku należy wskazać w JPK (np. czy może to być data wystawienia faktury przez sprzedawcę)? Czy pole to nie powinno zostać oznaczone jako opcjonalne, co najmniej w odniesieniu do transakcji zakupowych, dla których moment powstania prawa do odliczenia podatku VAT naliczonego nie jest uzależniony od daty otrzymania faktury zakupowej?

Czy w polu „K_4” raportowany będzie nr faktury uwidoczniony na fakturze

Pytanie: Czy w polu „K_4”, opisanym jako „nr dokumentu” należy wskazać numer dokumentu księgowego z systemu źródłowego, czy też numer faktury? Dodatkowo  –  jeżeli w ramach tego pliku będzie raportowany obrót dokumentowany paragonami, to czy wystarczy tu podać nr zbiorczego dokumentu księgowego, którym dane z konkretnego dnia będą migrowane w sposób zagregowany z systemu billingowego do głównego systemu księgowego, czy też należałoby wykazywać każdy paragon osobno?

Samorządowy zakład budżetowy nie jest podatnikiem VAT

Pytanie: Czy samorządowy zakład budżetowy prawidłowo stosuje zwolnienie z podatku przy wystawianiu faktury dla gminy (jednostka nadrzędna) w przypadku świadczenia usług na rzecz gminy (zwolnienie jest przewidziane w § 3 ust. 1 pkt 7 lit. c rozporządzenia w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień)?

O czym pamiętać przy rozliczaniu faktury barterowej

Pytanie: Prowadzę biuro rachunkowe. Jak zaksięgować fakturę sprzedaży, dla której forma płatności brzmi : „Rozliczenie barterowe”? Czy powinnam dołączyć do dokumentów umowę dotyczącą tego barteru, jakie dokumenty powinny jeszcze do mnie dotrzeć, żeby rozliczyć rozrachunek?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.