Rezygnacja z oszczędzania w PPK a prawo do dopłaty rocznej

Uczestnik PPK, który w trakcie roku złożył deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK powinien sprawdzić czy kwota wpłat do PPK dokonanych w tym roku uprawnia go do dopłaty rocznej. Jeśli nie, powinien szybko wrócić do oszczędzania w PPK, składając pracodawcy wniosek o dokonywanie wpłat. I powinien to zrobić jak najszybciej.

Korzyści

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

Komu należy się dopłata roczna z tytułu oszczędzania w PPK
Jaka jest wysokość tej dopłaty
Jakie warunki trzeba spełnić, aby ją otrzymać
Co powinien zrobić uczestnik, który w roku zrezygnował z PPK, aby nie stracić prawa do tej dopłaty

Sprawdź też:

Co może zrobić pracownik w razie braku wpłat do PPK

Czy trzeba dokonywać wpłat do PPK po ustaniu zatrudnienia

Sprawdź, czy pracodawca może dokonać zaległych wpłat do PPK

Czy zatrudnienie samych zleceniobiorców obliguje do utworzenia PPK

Dopłatę roczną – w wysokości 240 zł – otrzymują uczestnicy PPK, których wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku (finansowane przez uczestnika PPK i przez pracodawcę) wyniosły co najmniej 3,5% 6-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w roku, za który dopłata jest należna. Uczestnicy, których wpłaty podstawowe są niższe niż 2% (osoby o niższych dochodach), muszą zgromadzić co najmniej 25% tej kwoty.

Trzeba zgromadzić określoną kwotę

Oznacza to, że dopłata roczna za 2024 rok będzie przysługiwać uczestnikom PPK, którzy w 2024 roku zgromadzą na rachunku/rachunkach PPK wpłaty w wysokości co najmniej 890,82 zł. Jeżeli w 2024 roku uczestnik PPK korzysta z obniżenia swojej wpłaty podstawowej, wystarczą wpłaty w wysokości co najmniej 222,71 zł.

Uczestnik PPK, który w trakcie 2024 roku zrezygnował z oszczędzania w PPK składając pracodawcy deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK powinien zatem sprawdzić, czy na jego rachunek/ rachunki PPK w 2024 roku wypłynęła wymagana kwota. Jeśli nie, powinien jak najszybciej złożyć wniosek o dokonywanie wpłat do PPK. Jeśli zrobi to przed wypłatą wynagrodzenia w listopadzie br. wpłaty obliczone od tego wynagrodzenia trafią na jego rachunek PPK jeszcze w tym roku.

Wniosek o dokonywanie wpłat do PPK

Należy bowiem pamiętać, że – w przypadku złożenia wniosku o dokonywanie wpłat do PPK - wpłat do PPK dokonuje się, począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym został złożony ten wniosek. Co to oznacza w praktyce i dlaczego uczestnik PPK nie powinien zwlekać ze złożeniem wniosku o dokonywanie wpłat - najlepiej widać na przykładzie.

PrzykładZałóżmy, że uczestnik PPK, który wcześniej zrezygnował z oszczędzania w tym programie, 14 listopada br. złoży pracodawcy wniosek o dokonywanie wpłat do PPK. Pierwsze wynagrodzenie po złożeniu tego wniosku zostanie mu wypłacone 28 listopada i od tego wynagrodzenia pracodawca obliczy i pobierze wpłaty do PPK. Wpłaty te – zgodnie z ustawą o PPK - będzie miał obowiązek przekazać do instytucji finansowej od 1 do 15 grudnia br. Gdyby jednak ten sam uczestnik PPK złożył wniosek o dokonywanie wpłat do PPK dopiero w grudniu, to od wynagrodzenia wypłaconego mu - po dacie złożenia tego wniosku - w grudniu pracodawca również obliczy i pobierze wpłaty do PPK, ale wpłaty te będzie mógł przekazać do instytucji finansowej dopiero w styczniu 2025 roku (od 1 do 15 stycznia 2025 r.). Oznacza to, że będą one miały wpływ na uprawnienie uczestnika PPK do dopłaty rocznej dopiero za 2025 rok.

Źródło:

www.mojeppk.pl