Pytanie: Jesteśmy jednostką samorządu terytorialnego. W lipcu otrzymaliśmy faktury samofakturujące za energię z datą sprzedaży 31.03.2025 i datą wystawienia 24.06.2025. W jakim miesiącu należy ująć fakturę w JPK VAT? Czy jednostka wprowadzając fakturę samofakturująca do JPK VAT wprowadza ją z numerem nadanym przez nabywcę (wystawcę faktury samofaktuturującej)?

Pytanie: Klientka prowadzi działalność gospodarczą ryczałt + vat. Ma swoje prywatne mieszkanie, które jako osoba fizyczna chce wynająć przez pełnomocnika, czyli swoją córkę. Umowa będzie spisana w ten sposób, że mieszkanie jest własnością klientki, ale zarządza nim córka. Czy pieniądze mogą być wysyłane bezpośrednio na konto córki? Czy musi być na konto matki jako właścicielki mieszkania? Jeśli pieniądze będą szły na konto córki klientki, to czy klientka powinna płacić od nich podatek czy jednak córka? Jeśli pieniądze wpłyną na konto córki, to czy dla niej będzie to darowizna, jeśli odda pieniądze matce gotówką albo przelewem?

Pytanie: Polska spółka sprzedaje swoje wyroby firmie węgierskiej. Dostawa na warunkach FCA. Wyroby jadą bezpośrednio z Polski do Czech, gdzie firma węgierska wynajmuje magazyn. Firma węgierska dokonuje sprzedaży z tego magazynu do firm w różnych krajach UE. W transakcji z polską spółką posługuje się NIP HU. Poinformowała także, że sprzedaż z magazynu w Czechach fakturuje na swoich nabywców na NIP HU (tym samym który zastosowała w transakcji z polską spółką). Obie firmy zarejestrowane są dla transakcji wewnątrzwspólnotowych. Czy dla polskiej spółki sprzedaż na rzecz firmy węgierskiej będzie stanowiła WDT i po spełnieniu określonych w ustawie VAT wymogów (dokumentacja) będzie mogła zastosować stawkę 0%? Jak należy rozumieć tę transakcję, w której firma węgierska wywozi towar do Czech i stamtąd dokonuje jego sprzedaży do różnych podmiotów na NIP HU?

Polska spółka sprzedaje swoje wyroby firmie węgierskiej. Dostawa na warunkach FCA. Wyroby jadą bezpośrednio z Polski do Czech, gdzie firma węgierska wynajmuje magazyn. Firma węgierska dokonuje sprzedaży z tego magazynu do firm w różnych krajach UE. W transakcji z polską spółką posługuje się NIP HU. Poinformowała także, że sprzedaż z magazynu w Czechach fakturuje na swoich nabywców na NIP HU (tym samym który zastosowała w transakcji z polską spółką). Obie firmy zarejestrowane są dla transakcji wewnątrzwspólnotowych. Czy dla polskiej spółki sprzedaż na rzecz firmy węgierskiej będzie stanowiła WDT i po spełnieniu określonych w ustawie VAT wymogów (dokumentacja) będzie mogła zastosować stawkę 0%? Jak należy rozumieć tę transakcję, w której firma węgierska wywozi towar do Czech i stamtąd dokonuje jego sprzedaży do różnych podmiotów na NIP HU?

Pytanie: Samochód kupiony na fakturę VAT marża, wprowadzony do EŚT, odliczany VAT od paliwa, usług motoryzacyjnych itd. Czy można w takim przypadku sprzedać ten samochód na fakturę VAT marża?

Pytanie: Klient płatnik VAT /VAT-UE chce kupować nowe auta od firm na terenie Słowacji i chce je sprzedawać do Hiszpanii innym firmom. Transport takich aut będzie się odbywał prosto ze Słowacji do Hiszpanii. Czy wystawiając fv sprzedaży ma prawo zastosować stawkę O% VAT? Czy ma znaczenie kto dokonuje transportu: nabywca czy sprzedawca? Jakie obowiązki dokumentacyjne należy dopilnować?

Pytanie: Samochód kupiony na fakturę VAT marża, wprowadzony do EŚT, odliczany VAT od paliwa, usług motoryzacyjnych itd. Czy można w takim przypadku sprzedać ten samochód na fakturę VAT marża?

Pytanie: Klient płatnik VAT /VAT-UE chce kupować nowe auta od firm na terenie Słowacji i chce je sprzedawać do Hiszpanii innym firmom. Transport takich aut będzie się odbywał prosto ze Słowacji do Hiszpanii. Czy wystawiając fv sprzedaży ma prawo zastosować stawkę O% VAT? Czy ma znaczenie kto dokonuje transportu: nabywca czy sprzedawca? Jakie obowiązki dokumentacyjne należy dopilnować?

Pytanie: Spółka z o.o. wykonała usługę na terytorium Polski dla kontrahenta z Niemiec. Wystawiamy fakturę na wartość netto plus vat. Gdzie w deklaracji umieszczamy tę usługę i czy wystawiamy deklarację VAT-UE?

Pytanie: Dopatrzyłam się, że niesłusznie naliczana była amortyzacja w poprzednim roku (sprzedany środek trwały). Ogólnie z roku poprzedniego wyliczona była strata i jest nadal po odliczeniu amortyzacji. Czy powinnam skorygować rozliczenie roczne PIT-5L (będzie niższa strata)?