deklaracja VAT

a03d367a5fbf72e73e4a4aff69080dc0f9539f70-medium

Poznaj zmiany w VAT od 1 lipca 2018 r. dotyczące pierwszego zasiedlenia do celów VAT

Nowelizacja ustawy o VAT zmienia przepisy dotyczące możliwości skorzystania ze zwolnienia z podatku przy sprzedaży w ramach pierwszego zasiedlenia. Poznaj szczegóły, aby wiedzieć, jak stosować nowe przepisy po zmianach.

Jak wykazać VAT naliczony w kwartalnym sprawozdaniu Rb-N

Pytanie: Samorządowa jednostka budżetowa wykazuje na koncie rozrachunkowym rozliczeń VAT naliczonego kwotę do rozliczenia, np. na koniec marca, która będzie ujęta do rozliczenia w deklaracji podatkowej za kwiecień (deklaracja cząstkowa składana do organu). W tym czasie należy złożyć kwartalne sprawozdanie Rb-N. Czy powinniśmy wykazać kwotę podatku naliczonego w sprawozdaniu Rb-N, czy też nie i traktować to jako rozrachunki wewnętrzne?
a49a4ad8a1d71e2af3176228277c5f599b6c5fbf-medium

VAT, kasy rejestrujące, podatki dochodowe, JPK. Odpowiedzi na najtrudniejsze pytania dotyczące ostatnich zmian – praktyczne warsztaty

Początek 2018 roku przyniósł wiele zmian w podatkach, a podatnicy zostali obciążeni nowymi obowiązkami. W trakcie roku szykują się kolejne zmiany. Weź udział w szkoleniu online, które będzie miało formę pytań i odpowiedzi. Zyskaj praktyczną wiedzę od doświadczonych ekspertów.

e7d7f1cc49f378e9c0e1abf4a0f58b960112d39b-medium

Od 1 lipca 2018 r. zastosujesz nowe wzory deklaracji VAT

W lipcu wchodzą przepisy dotyczące podzielonej płatności w VAT. Od tego dnia zmienią się też wzory deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-8 i VAT-9M. Poznaj szczegóły.

Sprawdź wysokość VAT z tytułu świadczenia usług animatora imprez

Pytanie: Jednoosobowa działalność gospodarcza wykonywanie usług animatora i organizowanie imprez dla dzieci i dorosłych. Wynagrodzenie na podstawie faktury VAT wg umówionej stawki za np. ilość uczestników zabawy. Jaką zastosować stawkę VAT?
85410816d94545f19e02a97cde41d0becb380976-medium

Zobacz, czy pomijanie odrębnego podawania VAT przy każdej pozycji specyfikacji to błąd

Wystawca faktury VAT nie ma obowiązku podawać przy każdej pozycji specyfikacji odrębnej stawki i kwoty VAT. Może podać na fakturze jedną stawkę i łączną kwotę VAT przy sumie jednostkowych kwot netto. Poznaj komentarz.

W jakiej pozycji wykażesz w deklaracji VAT-7 import usług?

Przedsiębiorca prowadzący firmę w Polsce otrzymał fakturę za transport, która została wystawiona przez niemieckiego kontrahenta. Transport odbywał się ze Szwajcarii (poza UE) do Niemiec. Jak powinien prawidłowo rozpoznać i zaksięgować fakturę za usługę transportową w polskiej spółce? W którym polu deklaracji VAT-7 ją wykazać?

Opłata recyklingowa od toreb z tworzywa sztucznego a VAT. Zmiany od 1 stycznia 2018 r.

Pytanie: Proszę o praktyczne podpowiedzi w sprawie jednorazowych opakowań foliowych. Prowadzę hurtownię/sklep odzieżowy. Do pakowania używam worków, siatek wielorazowych i jednorazowych tzw. zrywek. Od 2018 r. w związku z przepisami o ochronie środowiska rozdawanie tych opakowań jest podobno zabronione. Mam reklamówki firmowe, z moim logo, mocne, ponad 50 mikronów. Czy mogę je nadal rozdawać? Mam foliówki cienkie poniżej 15 mikronów. Czy mogę pakować w nie towar dla klientów i rozdawać bezpłatnie? Jak postępować z siatkami o grubości między 15 a 50 mikronów? Czy należy na kasie fiskalnej utworzyć grupę towarową i sprzedawać je po jakiejś konkretnej cenie?

Dostawa towaru dostarczanego z Niemiec do Holandii. Poznaj skutki w VAT

Pytanie: Polska firma zamówiła u nas towar i zleciła wysyłkę bezpośrednio do swojego holenderskiego kontrahenta. Nasza firma kupiła towar w Niemczech (organizator transportu), który został wysłany do Holandii omijając terytorium Polski. Otrzymaliśmy z Niemiec fakturę, którą traktujemy jako WNT. W łańcuchu występują cztery firmy posiadające NIP unijny: Niemcy-Polska-Polska-Holandia. Czy prawidłowe jest wystawienie faktury dla naszego polskiego kontrahenta z podatkiem VAT, czy może ta transakcja nie podlega opodatkowaniu w Polsce?

Skutki zgłoszenia się do VAT w trakcie miesiąca

Pytanie: Do tej pory byłam opodatkowana zryczałtowanym podatkiem dochodowym. W październiku 2017 roku przekroczyłam limit VAT. Przed przekroczeniem złożyłam VAT-7 i przystąpiłam do VAT od 27 października 2017 r. Ewidencjonuję przychody na dwóch kasach fiskalnych, więc ciężko było wybadać moment, kiedy zgłosić się do VAT, ale zrobiłam to na pewno przed przekroczeniem 200.000,00 zł. Przed przekroczeniem limitu miałam na kasie tylko stawkę zwolnioną. W październiku pokazały się na kasie też inne stawki VAT. Od 27 października 2017 r. mam już zakup towarów handlowych na fakturach i odliczyłam VAT od tych zakupów. Czy sprzedaż zwolnioną w okresie 1-26 października 2017 r. wykazuję w deklaracji VAT jako zwolnioną na terytorium kraju? Czy pomijam ją i w deklaracji nie wykazuję? Czy mogę odliczyć VAT od zakupów towarów sprzed przekroczenia limitu? Czy jest to obowiązek?

Wewnątrzwspólnotową dostawę gazu trzeba wykazać nie tylko w deklaracji, ale również w pliku JPK_VAT

W sytuacji, gdy faktura dokumentująca dostawę konkretnych towarów została wystawiona przez kontrahenta zagranicznego przed dokonaniem ich dostawy, to obowiązek podatkowy z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia tych towarów powstaje z chwilą wystawienia faktury, nie później niż 15. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym dokonano wspomnianej dostawy.

W paragrafach 6060 i 6050 ujmujmy wydatki łącznie z VAT

Pytanie: Czy w paragrafie 6050 i 6060 księgujemy kwoty netto, a VAT od tych wydatków za środki trwałe w paragrafie 4530? Jesteśmy jednostką budżetową gminy. Na te paragrafy otrzymałam plan w kwocie brutto. Czy mogę prosić w ramach zarządzenia o przeniesienie VAT z tych z paragrafów na paragraf 4530?

Świadczenie w Holandii usług budowlanych z wykorzystaniem własnego materiału

Pytanie: Prowadzę działalność zarejestrowaną w Polsce - usługi budowlane. Jestem vatowcem. Ostatnio wykonuję usługi na terenie Holandii. Do wykonania usługi sprowadziłem z Polski materiały budowlane i wystawiłem fakturę na usługę budowlaną wraz z materiałem, czy postąpiłem prawidłowo? Przy wykonywaniu usług korzystam nieraz z podwykonawców - firm polskich, takich jak moja. Czy w takiej sytuacji moja firma lub podwykonawca powinien być zarejestrowany dla potrzeb VAT w Holandii i czy faktura podwykonawcy powinna być z VAT?

Jakie skutki w VAT ma świadczenie aranżacji witryny sklepowej dla czeskiej firmy?

Pytanie: Firma (czeska posiada w Czechach stałe miejsce prowadzenia działalności) zajmuje się wykonywaniem i aranżacją witryn sklepowych (okien sprzedażowych w sklepach). Nie ma stałego miejsca prowadzenia działalności na terenie Polski. Wykonanie usługi zleca firmie w Polsce, która po wykonaniu i pozytywnym zatwierdzeniu wystawia fakturę na firmę czeską. Moim zdaniem firma polska powinna wystawić firmie czeskiej fakturę ze stawką „NP” – reverse charge. Następnie firma czeska wystawia fakturę na finalnego odbiorcę w Polsce. W tym miejscu myślę o wystawieniu faktury ze stawką NP – reverse charge. Z drugiej strony przedmiot usługi, konsumpcji znajduje się na terenie Polski i czy tutaj nie powinna zostać zastosowana stawka krajowa dla Polski (23%), a firma czeska w związku z tym musiałaby się zarejestrować do VAT w Polsce?
  • 4 grudnia 2017 r.
  • 174

Kiedy trzeba korygować deklarację VAT?

Pytanie: Sprzedawca wystawił fakturę za roboty budowlane ze stawką 23%. Faktura powinna być wystawiona w ramach odwrotnego obciążenia. Data wystawienia faktury to 31 lipca 2017 r. Sprzedawca wystawił fakturę korygującą z datą 28 sierpnia 2017 r. Czy należy skorygować deklarację za lipiec, czy fakturę korygującą ująć w deklaracji za sierpień i wniosek o stwierdzenie nadpłaty i zaliczyć na poczet przyszłego zobowiązania podatkowego?
  • 4 grudnia 2017 r.
  • 174

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.