Nadchodzące obowiązki związane z JPK_CIT mogą zrewolucjonizować sposób raportowania podatkowego. Dowiedz się, jak z wyprzedzeniem przygotować księgi rachunkowe, uniknąć problemów i usprawnić proces dostosowania planu kont. Poznaj nowe wymagania, harmonogram wdrożenia i potencjalne pułapki, które mogą Cię zaskoczyć.

Pytanie: Kiedy mogę odliczyć VAT naliczony z następującej faktury zakupowej: data wystawienia 19 stycznia 2025 r., data wpływu: 21 stycznia 2025 r., data wykonania usługi: 10 listopada 2025 r. – na koniec nadzoru autorskiego, data zapłaty: rozliczono kompensatą 1 lutego 2025 r.? Czy mam to zrobić w deklaracji za luty 2025 roku, czy za styczeń 2025 roku?

W dobie rosnących obciążeń fiskalnych legalna optymalizacja podatkowa staje się kluczowym elementem zarządzania wysokością podatków w firmie. Dostępne ulgi pozwalają nie tylko na obniżenie należnego podatku, ale także mogą stymulować rozwój firmy, nowych projektów. W tekście omawiamy najważniejsze ulgi i odliczenia obowiązujące w 2024 roku. Podpowiemy, jak skutecznie z nich skorzystać, aby zmaksymalizować korzyści finansowe firmy.

Nowy rok to doskonały moment, aby pomóc swoim klientom w analizie dostępnych form opodatkowania i wybrać tę, która najlepiej odpowiada ich potrzebom finansowym. Skala podatkowa, podatek liniowy, ryczałt czy karta podatkowa – każda z opcji oferuje unikalne korzyści, które mogą wpłynąć na rozwój działalności. Zapoznaj się z możliwościami i doradź klientom optymalną formę, aby zmaksymalizować ich zyski i usprawnić rozliczenia na nadchodzący rok.

Pytanie: Firma transportowo-spedycyjna w związku z nagminnymi opóźnieniami w płatnościach kilku swoich klientów zdecydowała się na naliczenie odsetek za zaległości płatnicze oraz rekompensat za koszty odzyskiwania należności (odpowiednio: 40,70,100 euro). Jeśli wystawimy notę to w przypadku rozliczania na estońskim CIT jest to od razu przychodem? Jak potraktować to w spółce jawnej rozliczanej na podatku liniowym, ponieważ istnieje ryzyko, że nie odzyskamy zaległości, co wtedy?

Pytanie: Podatnik VAT zawarł umowę leasingu operacyjnego na zakup samochodu osobowego. Samochód służy do celów mieszanych, dlatego wszystkie opłaty leasingowe oraz koszty eksploatacyjne miały odliczany VAT w wysokości 50%. Faktura na wykup z leasingu tego samochodu jest wystawiona na firmę tego podatnika, ale nie będzie w ogóle księgowana do VAT-u, ponieważ samochód od momentu wykupu nie będzie służył działalności gospodarczej, tylko do celów prywatnych. Czy jeśli po wykupie, który nie był księgowany w firmie, auto zostanie sprzedane, to czy rodzi to jakieś konsekwencje w VAT? Czy trzeba to auto sprzedać na fakturę i opodatkować VAT?

Rok 2025 przyniósł istotne zmiany w zakresie podatków dochodowych. Poznaj nowości, takie jak kasowy: PIT, modyfikacje w JPK CIT oraz globalny podatek minimalny. Skorzystaj z naszego praktycznego podsumowania zebranego w tabeli, aby łatwo zrozumieć i wdrożyć nowe regulacje.

Od 2025 roku kasowy PIT dla przedsiębiorców może znacząco wpłynąć na sposób rozliczania podatku dochodowego. Właściwe zrozumienie tej zmiany pomoże Ci:- w optymalizacji momentu rozpoznania przychodów i kosztów, co może poprawić płynność finansową rozliczanej przez Ciebie firmy;- unikania ryzyka błędów podatkowych, które mogą prowadzić do sankcji.Nie daj się zaskoczyć, bądź gotowy na nowe wyzwania!

Końcówka roku to doskonały moment, aby pomóc swoim klientom w analizie dostępnych form opodatkowania i wybrać tę, która najlepiej odpowiada ich potrzebom finansowym. Skorzystaj z kompleksowego zestawienia dostępnych opcji: skali podatkowej, podatku liniowego, ryczałtu oraz karty podatkowej – z porównaniem ich zalet i wad. Dzięki temu łatwo wskażesz formę, która zmaksymalizuje zyski i uprości rozliczenia. Wybierz optymalną ścieżkę dla klientów, wyróżniając się profesjonalnym wsparciem.

Wprowadzenie globalnego podatku wyrównawczego (tzw. Filar 2) oznacza, że niektórzy podatnicy będę musieli przygotować się na nowe obowiązki. Globalny podatek wyrównawczy wpłynie też na stosowanie ulg podatkowych w grupach kapitałowych. Ustawa została już podpisana przez Prezydenta i czeka na publikację w Dzienniku Ustaw. Kogo dotyczy globalny podatek wyrównawczy i jak przygotować się do nowych przepisów?