Pytanie: W wrześniu wystawiliśmy dla klienta fakturę zaliczkową przed wpłatą zaliczki. Faktura dla klienta krajowego wykazywała kwotę netto w eur, a podatek vat w pln. Klient w wrześniu wpłacił kwotę netto zaliczki w eur, a nie wpłacił podatku vat. Czy powinniśmy skorygować wystawioną fakturę zaliczkową do zera i wystawić nową zaliczkę na kwotę wpłaconej zaliczki we wrześniu? Jeśli nie, to jak wykazać wystawioną fakturę zaliczkową w deklaracji vat za wrzesień?

Korzyści

Z tekstu dowiesz się:

kiedy dopuszczalne jest wystawienie faktury zaliczkowej przed otrzymaniem środków,
jak postąpić, gdy klient wpłaci tylko część zaliczki względem wartości z faktury,
jak ująć fakturę pierwotną i korektę w rejestrze sprzedaży oraz deklaracji VAT,
na co zwrócić uwagę przy rozliczaniu zaliczek w walucie obcej (EUR) i VAT wykazanym w PLN,
jak prawidłowo udokumentować zmianę podstawy opodatkowania i kwoty VAT.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo