Pytanie: Jesteśmy czynnym podatnikiem podatku vat. Zawarliśmy umowę z kontrahentem z Wielkiej Brytanii na sprzedaż silosa wraz z jego specjalistycznym montażem i uruchomieniem w Wielkiej Brytanii. Umowa przewiduje wpłatę zaliczek na poczet umowy. Czy otrzymanie zaliczek od tego kontrahenta spoza UE na sprzedaż urządzeń z specjalistycznych wraz z montażem powinnam wykazać w bieżącej deklaracji vat w pozycji 11, a kwotę wynikającą z umowy, po potraceniu wpłaconych zaliczek w dacie wystawienia faktury - po podpisaniu protokołu odbioru urządzenia/ dostawy? Czy prawidłowym jest wpisanie na fakturze stawki vat: np i informacji: Odwrotne obciążenie vat?

Korzyści

Z tekstu dowiesz się:

jak poprawnie ująć zaliczkę od kontrahenta spoza UE w deklaracji VAT,
czym jest miejsce opodatkowania przy montażu urządzenia za granicą,
kiedy można zastosować stawkę „NP” oraz mechanizm odwrotnego obciążenia,
dlaczego warto skonsultować się z doradcą podatkowym w Wielkiej Brytanii,
jak prawidłowo sformułować fakturę w przypadku montażu poza terytorium Polski.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo

Uzyskaj dostęp

Nie masz pełnego dostępu?
Kup dostęp jednorazowy do wybranego materiału za 49.90 zł NETTO (61.38 zł BRUTTO)

Kupuję dostęp jednorazowy

Autor: Patrycja Kubiesa

doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek zarządu Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Head of Shared Service w międzynarodowej grupie kapitałowej. Podczas swojej pracy zawodowej jest odpowiedzialna za całokształt procesów finansowych spółek grupy, udział w procesach due diligence, M&A. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Szkoleniowiec, autorka licznych publikacji książkowych, artykułów.