Pytanie: Proszę o rozwianie moich wątpliwości dotyczących anulowania faktur. W naszej firmie (stacji paliw) jest wprowadzony system fakturowania polegający na wystawianiu faktury, do której w następnej kolejności wystawiany jest paragon fiskalny (z NIP klienta). Chcielibyśmy anulować tak wystawioną fakturę, ponieważ faktura została wystawiona na niewłaściwego kontrahenta. System umożliwia wystawienie faktury korygującej (bez korygowania paragonu). Jak prawidłowo powinniśmy ująć tą operację w pliku JPK? Czy powinniśmy wykazać taką fakturę z wyzerowanymi pozycjami, a może nie powinniśmy wykazywać takiej faktury i zostawić puste miejsce w pliku JPK. Co w takiej sytuacji zrobić z paragonem? Czy powinniśmy go zaksięgować z minusem, a może powinniśmy ww. paragon odjąć od raportu kasowego i nie wykazywać osobno księgowania? Dodam jeszcze, że aby anulować fakturę, musimy wystawić do niej fakturę korygującą, która nie jest podpisana przez odbiorcę - gdyż transakcji nie było (takie postępowanie wymusza na nas program służący do fakturowania)? Czy taką fakturę korygującą powinniśmy wysyłać w pliku JPK?

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo