Tylko teraz możesz BEZPŁATNIE przetestować PortalFK.pl przez 24h! GWARANTUJEMY:
Poznaj praktyczne zasady umożliwiające przygotowanie danych w schemacie JPK_VAT(1)_v1-0.xsd. w pliku o formacie XML zgodnie ze standardem OECD SAFT 2.0.
Już za miesiąc duzi przedsiębiorcy po raz pierwszy dokonają przesyłki JPK_VAT w ramach elektronicznej kontroli podatkowej.
Przygotowanie danych w strukturze JPK wymaga sprawdzenia zasad tworzenia rejestrów VAT w systemach komputerowych zwłaszcza z zakresu WNT, WDT, odwrotnego obciążenia, eksportu, importu w tym alokowania do prawidłowego momentu podatkowego konkretnego dokumentu w postaci faktury.
Wymagane dane:
K_10 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku |
OPT |
K_11 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju, zwolnione od podatku |
OPT |
K_12 |
Kwota netto - W tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy |
OPT |
K_13 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 0% |
OPT |
K_14 |
Kwota netto - w tym dostawa towarów, o której mowa w art. 129 ustawy o VAT |
OPT |
K_15 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5% |
YES |
K_16 |
Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5% |
YES |
K_17 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8% |
YES |
K_18 |
Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8% |
YES |
K_19 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23% |
YES |
K_20 |
Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23% |
YES |
K_21 |
Kwota netto - Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów |
NO |
K_22 |
Kwota netto - Eksport towarów |
NO |
K_23 |
Kwota netto - Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów |
YES |
K_24 |
Kwota podatku należnego - Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów |
YES |
K_25 |
Kwota netto - Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy o VAT |
YES |
K_26 |
Kwota podatku należnego - Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy o VAT |
YES |
K_27 |
Kwota netto - Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy |
YES |
K_28 |
Kwota podatku należnego - Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy o VAT |
YES |
K_29 |
Kwota netto - Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy |
YES |
K_30 |
Kwota podatku należnego - Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy |
YES |
K_31 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia dostawca) |
NO |
K_32 |
Kwota netto - Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy (wypełnia nabywca) |
YES |
K_33 |
Kwota podatku należnego - Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy (wypełnia nabywca) |
YES |
K_34 |
Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca) |
YES |
K_35 |
Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca) |
YES |
K_36 |
Kwota podatku należnego od towarów i usług objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust.5 |
NO |
K_37 |
Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących, o których mowa w art.111 |
NO |
K_38 |
Kwota podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazanego w poz. 24 podlegająca wpłacie w terminie o którym mowa w art. 103 ust. 3 w związku z ust.4 ustawy |
NO |
K_42 |
Kwota netto - Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych |
YES |
K_43 |
Kwota podatku naliczonego - Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych |
YES |
K_44 |
Kwota netto - Nabycie towarów i usług pozostałych |
YES |
K_45 |
Kwota podatku naliczonego - Nabycie towarów i usług pozostałych |
YES |
K_46 |
Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych |
OPT |
K_47 |
Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć |
OPT |
K_48 |
Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy |
OPT |
Rada eksperta
Zanim dokonamy przesyłki danych, zróbmy najpierw test za pośrednictwem którego, sprawdzimy czy Jednolity Plik Kontrolny został sporządzony bezbłędnie.
Tylko teraz możesz BEZPŁATNIE przetestować PortalFK.pl przez 24h! GWARANTUJEMY:
Jeśli masz jakiekolwiek pytania skorzystaj z indywidualnej porady grona naszych wybitnych Ekspertów.
@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.