Pytanie: Osoba fizyczna prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą w zakresie usług ubezpieczeniowych osiąga przychody powyżej 200.000 zł, natomiast nie została zgłoszona do VAT ze względu na zwolnienie przedmiotowe. Podatnik chce rozpocząć sprzedaż innych usług tj.: szkolenia dla agentów ubezpieczeniowych, spotkania networkingowe itp. Czy w związku z tym może korzystać ze zwolnienia VAT podmiotowego w zakresie tej sprzedaży?

Pytanie: Spółka jest opodatkowana estońskim CIT. Na koniec okresu sprawozdawczego podatnik dokonał wyksięgowania różnic w rozrachunkach z dostawcami odpowiednio w koszty i przychody operacyjne. Czy kwoty zaksięgowane w koszty operacyjne będą podlegały opodatkowaniu estońskim CIT?

Pytanie: Od kiedy wchodzi obowiązek wysyłania JPK KR dla małych i średnich przedsiębiorstw?

Pytanie: Spółka dokonała sprzedaży towarów dla polskiego kontrahenta z ważnym NIP UE PL. Produkty odebrano w Niemczech. Czy powyższą transakcję należy traktować jako sprzedaż krajową, czy jako WDT?

Pytanie: Spółka z o.o. zawarła umowę o świadczenie usług reklamowych (sponsoringu) z młodym sportowcem. Zakupiła dla niego deskę i żagiel do windsurfingu, opatrzone logo spółki, za kwotę 25 tys. zł netto. Jak wydatek ten można rozliczyć w kosztach firmy?

Pytanie: Spółka zajmuje się handlem części do ciągników. Wiele z nich sprzedaje jako WDT. Przekazywane są kurierowi, który dostarcza je do klientów z krajów Unii. Co w przypadku zagubienia paczki, gdy nie ma potwierdzenia wywozu za granicę? Jak wykazać taką transakcję w JPK_VAT?

Przedsiębiorca zakupi od dewelopera mieszkanie, które w 100% będzie służyło jako siedziba firmy. Jak będzie rozliczane w podatku dochodowym – przez amortyzację? A jak w VAT, przez jednorazowe odliczenie kwoty VAT? Czy trzeba przesłać do US dodatkowe informacje na okoliczność takowego zakupu?

Pytanie: Spółka zwolniona z VAT, jest od 2023 r. opodatkowana ryczałtem od dochodów spółek (ECIT). W czerwcu 2024 r. spółka wystawiła fakturę sprzedaży, gdzie datą sprzedaży jest grudzień 2022. Czy prawidłowym będzie zaksięgowanie faktury na bieżąco w księgach jako - błędy lat ubiegłych i wykazanie w pasywach bilansu w 2024 r. w pozycji: zysk/strata lat ubiegłych?

Pytanie: Podatnik jako VAT-owiec na ryczałcie ewidencjonowanym wynajmuje domki letniskowe przez booking.com. Z portalu otrzymuje zestawienie należności brutto minus. Od jakiej kwoty należy naliczyć VAT 8%: brutto czy netto (np. 1.080 zł brutto, to będzie 1000 plus 80 VAT). Czy jeżeli pieniądze przychodzą przelewem, to czy po przekroczeniu kwoty 20.000 zł., przy sprzedaży dla osób fizycznych należy zakupić kasę fiskalną?

Pytanie: Spółka przeszła na estoński CIT. Jak należy wypełnić formularza CIT/KW? Poproszę o instrukcję jego wypełnienia krok po kroku.