Pytanie: Firma wykonuje usługi inżynieryjne dla firmy angielskiej jako zleceniobiorca, ale wykonuje je w Niemczech w biurze projektowym innej firmy. Usługa polega na projektowaniu rurociągu dla reaktora na oprogramowaniu 3d. Czy w deklaracji VAT-7K dostawę takiej usługi należy wymienić w pkt 11 czy w pkt 11 i 12. Czy należy złożyć informację podsumowującą? Jakie jeszcze wymogi pod względem podatku VAT należy spełnić?

Pytanie: Nasza spółka świadczy usługi dystrybucji jednostek uczestnictwa (usługa zwolniona z VAT na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 41). Zgodnie z art. 19a ust 5 obowiązek podatkowy powstaje tu z chwilą otrzymania całości zapłaty. Jak postąpić w sytuacji wystawiania faktur korygujących (zarówno na plus jak i na minus)? Na przykład w lutym okazało się, że w styczniu wystawiliśmy za wysoką fakturę. W standardowej sytuacji kontrahent faktury wystawione za styczeń opłaca w lutym, tak więc ujmujemy je w deklaracji VAT za luty. Jak natomiast postępować z korektami? 

Pytanie: Nasza spółka świadczy usługi dystrybucji jednostek uczestnictwa (usługa zwolniona z VAT). Świadczymy je na rzecz kontrahentów z UE oraz spoza Unii. Wystawiamy im faktury VAT NP. Jak należy prawidłowo przedstawiać je w deklaracji VAT? Czy należy pokazywać je w pozycji 11 oraz 12 deklaracji i ewentualnie sporządzać informację podsumowującą?

Pytanie: Firma austriacka, na zlecenie polskiej firmy, będzie wykonywać roboty budowlane na nieruchomościach w Polsce. Wykonanie tych robót firma z Austrii zleci innym  podwykonawcom z naszego kraju.  Materiały na potrzeby budowy będzie zakupywać w Austrii i dostarczać na terytorium Polski. Czy w takiej sytuacji firma z Austrii jest zobowiązana do rejestracji VAT w u nas Polsce? Czy przysługuje jakieś zwolnienie i w jakiej wysokości?

Pytanie: Czy będą mógł odliczać VAT z faktury za paliwo dotyczące pojazdu Renault master – ciężarowy,  na podstawie badania  technicznego? W badaniu jest informacja o treści: VAT-1, pojazd odpowiada dodatkowym warunkom technicznym przewidzianym dla wymagań określonych w art. 3 ust. 2 pkt1 ustawy o zmianie ustawy o podatku  od towarów i usług oraz o transporcie drogowym.

Pytanie: Otrzymaliśmy od kontrahenta fakturę dokumentującą zakup prętów z brązu - PKWiU 24.44.13.0. Jest na niej naliczony 23% VAT, jednak takie PKWiU znajduje się w wykazie towarów, o których mowa w art.17 ust.1 pkt 7 ustawy o VAT (odwrotne obciążenie). Czy jest to więc ewidentna pomyłka sprzedawcy, który źle wystawił fakturę, czy mimo że PKWiU jest takie samo, to jednak sprzedany towar nie jest w grupie towarów, których dotyczy odwrotne obciążenie?

Pytanie: Otrzymaliśmy od kontrahenta fakturę dokumentującą zakup prętów z brązu (PKWiU 24.44.13.0). Jest na niej naliczony podatek VAT 23%, jednak takie PKWiU znajduje się w wykazie towarów, o których mowa w art.17, ust.1 pkt 7 ustawy o VAT (odwrotne obciążenie). Czy jest to więc ewidentna pomyłka sprzedawcy, który źle wystawił fakturę, czy mimo, że PKWiU jest takie samo, to jednak sprzedany towar nie jest w grupie towarów, których dotyczy odwrotne obciążenie?

Pytanie: Pracownik napisał oświadczenie, że upoważnia zakład pracy do potrącenia z wynagrodzenia całej pensji na poczet zajęcia komorniczego. Co ma zrobić pracodawca w tej sutuacji?

Pytanie: Jesteśmy Spółką z o.o., która zajmuje się sprzedażą i serwisem samochodów Renault i Dacia. Do jazd próbnych są zarejestrowane samochody osobowe, które nie są zgłoszone w urzędzie skarbowym (Vat-26), gdyż były zakupione przed 1 kwietnia 2014 roku, są to towary handlowe na stanie magazynu. Od paliwa nie odliczamy VAT-u. Czy od części wydanych z magazynu  na RW do tych pojazdów należy naliczyć VAT 23%, gdyż VAT od nabycia  tych części został odliczony? Jeśli tak, to czy podstawa opodatkowania powinna stanowić 50% kwoty wydania z magazynu, zgodnie ze zmianami w odliczaniu VAT od samochodów od 1 kwietnia 2014 roku?

Pytanie: Likwiduje działalność gospodarczą. Jestem z żoną we wspólności majątkowej i chce całość firmy przekazać protokołem. W skład spisu będą wchodziły środki trwałe tj. budynek samochód i towar. Czy wystarczy protokół przekazania do zmiany właściciela? Czy należy zgłaszać tą firmę w US?