Pytanie: Przedsiębiorca prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą rozliczający się metodą kasową kwartalną i opłacający podatek liniowy 19% będący zarejestrowanym podatnikiem VAT UE kupuje od kontrahenta estońskiego usługi szkoleniowe. Kontrahent estoński nie posiada VAT UE (nie jest VAT-owcem). Czy wobec tego przedsiębiorca musi ująć tą transakcję w deklaracji VAT-7K, jeżeli tak, to w którym polu deklaracji? Czy należy naliczyć i odliczyć VAT, jeżeli tak to które pola deklaracji? Czy ujmuje tą transakcję w deklaracji VAT-UE, jeżeli tak, to w którym polu deklaracji? Co powinien wpisać w miejsce brakującego NIP? Czy powinien ująć tą transakcję w JPK VAT? Co powinno być w rejestrach VAT i JPK VAT w miejscu przeznaczonym na NIP?

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo