Pytanie: Jestem podatnikiem VAT czynnym. W kwietniu dokonałem sprzedaży dla firmy z Gruzji, jako eksport towarów ze stawką VAT 0%, kwota 5.000 zł. Nie otrzymałem dokumentów wywozowych w kwietniu ani maju. Zatem w deklaracji za maj powinienem wykazać tą sprzedaż ze stawką VAT podstawową, czyli 23%. Jak wyliczyć kwotę VAT i w której pozycji deklaracji ją ująć? Czy jako dostawa towarów na terytorium kraju, czyli poz.19 i 20, czy jako eksport towarów w poz.22, ale wtedy nie ma kwoty VAT. Proszę o pomoc.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo