miesiąc wykonania usługi

Pytanie: Czy jeśli faktura sprzedażowa w złotówkach została wystawiona 31 lipca, a usługa była świadczona 2 sierpnia, to przychód do VAT i do PIT powstał w lipcu? Otóż fakturę wystawiliśmy wcześniej, ponieważ prezes spółki, dla której świadczymy usługę chciał mieć fakturę przed wyjazdem na urlop. Jak księgować taką fakturę przy sprzedaży w KPiR, a jak przy kosztach po drugiej stronie u nabywcy w PKPiR? Drugą fakturę wystawiliśmy zaliczkową w euro na 100% dla firmy niemieckiej za usługi związane z stworzeniem i montażem mebli w biurze w Berlinie. Fakturę zaliczkową wystawiliśmy w lipcu, bo firma z Niemiec od razu wpłaciła nam całość. Montaż zrealizujemy dopiero w połowie sierpnia. Do VAT wykazujemy obecnie fakturę zaliczkową ze stawką "NP" reverse charge - podstawa do VAT będzie inna niż podstawa do przychodu, co wynika z tego, że będzie inny kurs w momencie wystawienia faktury końcowej w połowie sierpnia. Czy fakturę końcową też wykazujemy do VAT?

Wyszukaj na stronie:

Wyszukaj na stronie:

Wyszukaj na stronie:

miesiąc wykonania usługi

Faktura wystawiona przed miesiącem wykonania usługi

Tematyka

Narzędzia

Przewodnik

Kontakt