faktura VAT

data sprzedaży na fakturze

Jaka powinna być na fakturze data sprzedaży przy transakcji opłacanej transzami? Podcast

Załóżmy, że przedsiębiorca dostarcza kontrahentowi towar sukcesywnie, a po odbiorze danej partii są uruchamiane środki za dostarczoną partię towaru. Jaka w takiej sytuacji powinna być data sprzedaży na fakturze? A może w ogóle nie podawać w takiej sytuacji daty? Odpowiedź na to pytanie znajdziesz w podcaście.

Korzyści 

Z podcastu dowiesz się m.in.:

Polecamy też:

W jaki sposób od 1 lipca 2024 r. podatnicy zwolnieni mają odbierać faktury VAT

W jaki sposób od 1 lipca 2024 r. podatnicy zwolnieni mają odbierać faktury VAT

Podatnicy zwolnieni z VAT do KSeF wejdą później, gdyż od 1 stycznia 2025 r. Jednak już od lipca 2024 roku mogą mieć kłopoty związane z ministerialnym systemem.

Otrzymanie faktur zakupu towarów z Holandii i Niemiec

Pytanie: Otrzymałam faktury zakupu towarów jedna z Holandii druga z Niemiec, na fakturach nie ma NIP kupującego. Na fakturach jest wyszczególniona wartość netto, wartość VAT, wartość brutto w PLN. Jak wprowadzić te faktury do JPK? Jak wykazać te zakupy w deklaracji VAT? Czy podatek VAT odliczamy?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

Jak rozliczyć faktury zakupowe z Holandii i Niemiec oraz jaką ująć je w JPK_VAT.

Polecamy też:

Wykazanie w pliku JPK_VAT wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu

Likwidacja działalności gospodarczej a wysłanie JPK_VAT

W dniu 21 kwietnia 2023 r. wystawiliśmy fakturę za wykonane roboty budowlane (budowa obwodnicy).

Jak skorygować błędnie wystawioną fakturę VAT

Pytanie: W dniu 21 kwietnia 2023 r. wystawiliśmy fakturę za wykonane roboty budowlane (budowa obwodnicy). Data sprzedaży również 21 kwietnia 2023 r., zgodna z protokołem odbioru. Na fakturze wyszczególniamy dane nabywcy oraz dane odbiorcy: nabywcą jest województwo, natomiast odbiorcą jest Zarząd Dróg Wojewódzkich. I tutaj popełniliśmy błąd, ponieważ odbiorcę wpisaliśmy dobrze, natomiast jako nabywcę wpisaliśmy inne województwo. Błąd ten jednak pojawił się tylko na wydrukowanej fakturze, ponieważ w systemie księgowym, a co za tym idzie – w JPK – faktura jest ujęta dobrze, na odpowiednie województwo – zarówno u nas, jak i w województwie. Błąd został odkryty przez nas dopiero teraz, przy księgowaniu zapłaty za fakturę. Jak postąpić w sytuacji, kiedy musimy wystawić fakturę korygującą dane nabywcy, a tak naprawdę wszystko jest dobrze zaksięgowane? Czy wystarczy, że podepniemy fakturę korygującą pod fakturę pierwotną jako dowód skorygowania danych nabywcy, a nie będziemy już jej nigdzie wykazywać?

Korekta faktury z VAT wystawionej przez niezarejestrowanego jako podatnik VAT kontrahenta

Pytanie: Dostaliśmy od kontrahenta fakturę z naliczonym 23% podatkiem VAT. Fakturę otrzymaliśmy 31 lipca 2023 r., a wystawiona 14 lipca 2023 r. Kontrahent nie był zarejestrowany jako podatnik VAT (14 lipca 2023 r.). Czy może on wystawić do tej faktury korektę na zero i wystawić nową fakturę ze stawką VAT 0%. Czy stawka wtedy powinna być 0%?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

Jak powinna wyglądać korekta faktury wystawiona przez niezarejestrowanego jako podatnik VAT kontrahenta.

Błąd na fakturze naprawić notą czy korektą faktury

Zaległe faktury i faktura korygująca – kiedy ująć w JPK_VAT

Czy możliwe jest odliczenie VAT z faktury wystawionej przez niezarejestrowanego podatnika

Czy możliwe jest odliczenie VAT z faktury wystawionej przez niezarejestrowanego podatnika

Status podatnika VAT można stracić, nawet o tym nie wiedząc. Chociażby poprzez urzędowe wykreślenie z rejestru podatników VAT. Jeśli taki przedsiębiorca wystawi (działając przecież w dobrej wierze) fakturę VAT, to powstaje pytanie o odliczenie z niej VAT przez nieświadomego zagrożenia nabywcę. Czy zatem możliwe jest bezpieczne odliczenie takiego podatku?

Odliczenie VAT z faktury dokumentującej zakup opłaconej na wskazany przez sprzedawcę rachunek kontrahenta

Odliczenie VAT z faktury dokumentującej zakup opłaconej na wskazany przez sprzedawcę rachunek kontrahenta

Pytanie: Zakupiliśmy usługę (2 x po 10.000 zł brutto) od kontrahenta, który nie posiada zgłoszonego rachunku na białą listę. Kontrahent ten podał na fakturze numer rachunku bankowego innego kontrahenta, który jest czynnym podatnikiem VAT i ma ten rachunek zgłoszony na białą listę. Spółka dokonała przelewu zgodnie z informacją na fakturze, czyli na rachunek innego kontrahenta. 1. Czy w tym przypadku powinniśmy odliczyć VAT tylko z jednej faktury, a z kolejnej już nie, bo dochodzi do przekroczenia 15.000 zł brutto? 2. Czy w tym przypadku mamy prawo do odliczenia VAT z obu faktur? 3. Czy w tym przypadku my, jako nabywca, ponosimy odpowiedzialność solidarną na gruncie VAT? 4. Czy powinniśmy zgłosić tę informację (tylko jak skoro kontrahent podaje nr rachunku znajdującego się na białej liście, tylko nie należącego do niego)?
Jaki kurs przyjąć do przeliczenia faktury do VAT, a jaki do przychodu?

Jaki kurs przyjąć do przeliczenia faktury do VAT i PIT

Pytanie: Dokonaliśmy eksportu towarów do Stanów Zjednoczonych. Zapłatę za całość transakcji otrzymaliśmy 21 kwietnia 2023 r. Faktura została wystawiona 25 kwietnia 2023 r. Towar wysłano 26 kwietnia 2023 r. Zakończenie odprawy celnej nastąpiło 28 kwietnia 2023 r. Komunikat IE599 otrzymaliśmy 2 maja 2023 r. Jaki kurs przyjąć do przeliczenia faktury do VAT, a jaki do przychodu?

Wystawienie dwóch faktur dokumentujących tę samą sprzedaż

Pytanie: Wystawiłam kontrahentowi fakturę na określoną kwotę i wysłałam. W trakcie rozliczenia uzgodniliśmy, że faktura została błędnie naliczona i fakturę musimy poprawić. Zamiast wystawić korektę poprawiłam już istniejącą fakturę i również przesłałam do kontrahenta, który jak się okazało po czasie, nie zaksięgował jej, a jedynie fakturę pierwotną. Teraz ja mam inną wartość na fakturze, a kontrahent inną. faktura była wystawiona w lutym. Jakie napisać wyjaśnienie przy składaniu korekty VAT?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jak postąpić w opisanej sytuacji, gdy zostały wystawione dwie faktury dokumentujące tę samą sprzedaż.

Polecamy też:

Błąd na fakturze naprawić notą czy korektą faktury

Korekta faktury dotycząca eksportu towarów – jak rozliczyć

Korekta odliczonego VAT w związku z dokonaniem zwrotu towaru

Sprawdź, jak fakturować usługi księgowe

Pytanie: Biuro rachunkowe wystawia faktury w dacie wykonania usługi, tj. za listopad w grudniu. Od 2023 roku zamierza zmienić tę zasadę i wystawiać faktury wcześniej, tj. za styczeń 2023 roku w styczniu. W związku z tym w grudniu wystawione będą faktury za usługi z listopada 2022 roku i za grudzień 2022 roku. Czy taka zmiana jest zgodna z przepisami prawa podatkowego na gruncie podatku dochodowego oraz ze sposobem fakturowania usług?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jak fakturować usługi księgowe;
  • Czy zmiana terminu fakturowania usług księgowych wpłynie na moment powstawania przychodów.

Polecamy też:
Co zrobić, jeśli pracownik pomyłkowo wystawił fakturę VAT

Co zrobić, jeśli pracownik pomyłkowo wystawił fakturę VAT

Pośpiech, błąd – a najczęściej obydwa te czynniki w parze powodują, że wygenerowana zostaje faktura, która nie miała prawa się pojawić. W takiej sytuacji mamy dwie faktury dokumentujące to samo zdarzenie gospodarcze. Jak należy postąpić, gdy pracownik pomyłkowo wystawił kolejną fakturę VAT?

Faktury ustrukturyzowane obowiązkowo od 2024 roku

Faktury ustrukturyzowane obowiązkowo od 2024 roku

Podatnicy będą mieli rok na dostosowanie się do nowych wymogów dotyczących e-faktur. Resort finansów przygotował projekt ustawy o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw. Zakłada on obowiązek wystawiania faktur ustrukturyzowanych od 2024 roku.

Jak rozliczyć fakturę VAT otrzymaną z opóźnieniem

Pytanie: Powadzę sklep, 28 lipca 2022 otrzymałam gaz na podstawie dowodu dostawy. System informatyczny dostawcy się zepsuł tego dnia. Wielokrotnie dopominałam się o fakturę VAT i w końcu otrzymałam ją 17 sierpnia 2022r . Z opisem: data dostawy: 28 lipca 2022 r., data wystawienia faktury 17 sierpnia 2022 r. Proszę o informację, w jaki sposób, w lipcu czy sierpniu mam teraz zaksięgować tę fakturę w pliku kontrolnym JPK_V7 miesięcznym; w ujęciu PIT-5 (podatkowa księga przychodów i rozchodów) oraz w podstawie wymiaru składki na ubezpieczenie zdrowotne ZUS .
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jak rozliczyć fakturę VAT otrzymaną z opóźnieniem;
  • Jak ująć taką fakturę w JPK i jak w KPiR.

Prace budowlane wykonane na nieruchomości położonej w Holandii - jak rozliczyć

Pytanie: Firma budowlana, rozlicza się ryczałtem 5,5%. Wystawia faktury na jedną firmę w Holandii za usługi budowlane. W tym roku przekroczy przychód 200.000 zł. Co w tej sytuacji, jak ma wystawiać dalej faktury z VAT 23%, czy stawka 0%? Jak rozliczyć VAT w Polsce? 
Wyjątkowo można zawrzeć 2 umowy na okres próbny

Czy umowy mogą być traktowane jako faktury VAT? Poznaj orzeczenie Trybunału

Za fakturę można czasami uznać zawartą przez strony transakcji umowę. Tak wynika z wyroku Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z 29 września 2022 r. w sprawie C-235/21.

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.