Pytanie: Wykonaliśmy budynek mieszkalny dla TBS i udzieliliśmy gwarancji. Ze względu na brak możliwości naprawienia usterki (którą wykonał nam podwykonawca i również udzielił nam gwarancji) TBS zlecił wykonanie jej innej firmie X. Firma X wystawiła dla TBS fakturę ze stawką 8% VAT, a TBS dla nas również ze stawką 8%. Obecnie chcemy obciążyć naszego podwykonawcę tą fakturą. Z jaką stawką powinniśmy wystawić refakturę, 8% czy odwrotne obciążenie?
Pytanie: Osoba prywatna wynajmuje majątek w postaci lokalu użytkowego i mieszkania. Jest to dorobek życia, który został przyznany po rozwodzie. Rozlicza się ryczałtowo jako najem prywatny, nie zarejestrowała się do CEIDG. Czy może zgłosić się jako czynny podatnik VAT, wystawiać faktury, składać deklaracje VAT-7 nie prowadząc działalności gospodarczej? Bez wpisu do CEIDG. Figuruje w rejestrze czynnych podatników VAT.
Podatek od towarów i usług w praktyce sprawia podatnikom najwięcej kłopotów. W ebooku zebraliśmy wyjaśnienie eksperta dotyczące skomplikowanych sytuacji. Sprawdzisz m.in.: czy osoba niebędąca przedsiębiorcą, ale będąca vatowcem z tytułu najmu nieruchomości ma obowiązek wysyłania JPK_VAT, jak skorygować fakturę dotyczącą odwrotnego obciążania, jak prawidłowo rozpoznać prawo do odliczenia z tytułu importu usług.
Pytanie: W kwietniu 2018 roku minęły 2 lata, od kiedy podatnik zawiesił prowadzenie działalności. Przed zawieszeniem był on podatnikiem VAT. Czy po 2 latach nastąpi automatyczna likwidacja działalności czy podatnik powinien wykonać jakieś czynności z tym związane w CEIDG lub w urzędzie skarbowym i ZUS? Czy powinien zgłosić, że będzie sporządzana inwentaryzacja? Został on automatycznie wykreślony z VAT - czy w związku z tym powinien składać VAT-Z oraz deklarację za ostatni miesiąc przed likwidacją? Podatnik nie posiada żadnych towarów, środków trwałych ani wyposażenia na stanie. W okresie tych 2 lat nie były składane żadne deklaracje VAT, a wyrejestrowania z ZUS dokonał w dniu zawieszenia.
Pytanie: Podatnik prowadzi komis samochodowy opodatkowany na zasadach ogólnych. Wystawia faktury przychodowe w systemie VAT marża. Faktury te wystawiane są zarówno dla osób fizycznych, jak i dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Czy prawidłowe będzie wykazywanie tych faktur w ewidencji sprzedaży dla celów JPK jednym zapisem księgowym np. jako zestawienie sprzedaży z kasy fiskalnej, czy każda faktura VAT marża wystawiona dla osób prowadzących działalność powinna być wykazana w pliku JPK_VAT oddzielnie?
Pytanie: Jestem podmiotem czynnym UE VAT, zajmuję się sprzedażą towarów opodatkowaną, podmiot czynny z UE Francuski wykonywał usługi na moją rzecz. Otrzymałam fakturę, którą muszę uregulować. Na tej fakturze jest zapis "Auto-liquidation" Auto reverse charge". Jak mam ją ująć w deklaracji VAT, w jakich pozycjach?
Pytanie: Polska firma wystawia fakturę dla zagranicznego kontrahenta z Anglii za sprzedaż materiałów, które zostają w Polsce, ponieważ dotyczą prowadzonej inwestycji w Polsce. Jak prawidłowo ująć w deklaracji VAT-7 sprzedaż wynikająca z wystawionej faktury. Czy należy ją ująć w poz. 19 deklaracji VAT-7 czy w poz. 21? Czy należy taką transakcję wykazać w informacji podsumowującej VAT UE? Firmy są czynnymi podatnikami VAT.
Pytanie: Czy w przypadku nabywania pakietów medycznych dla pracowników, które tylko częściowo finansowane są przez pracodawcę, a częściowo przez pracownika (potrącenie z pensji) należy obrót w pełnej cenie zakupu pakietów wykazywać w deklaracji VAT-7 w części C poz. 10 - dostawa usług zwolnionych? Firma zakupując pakiety otrzymuje fakturę od placówki medycznej.
Pytanie: Spółka prowadząca księgi (VAT UE), otrzymała zamówienie na wykonanie konstrukcji dla czeskiego kontrahenta (posiadający NIP UE). Całość zamówienia wykonana zostanie z materiału powierzonego od czeskiego kontrahenta. Nasza spółka wykona usługę palenia, spawania. Gotowa konstrukcja zostanie przewieziona do Czech. Proszę o informację jak poprawnie zafakturować taką usługę. Czy traktować to jako WDT, czy dostawę usług poza terytorium kraju? W jaki sposób wykazać w deklaracji VAT-7, informacji podsumowującej oraz deklaracji intrastat wywóz?
Pytanie: Spółka dotychczas wystawiała faktury sprzedaży przy użyciu plików excel, które nie umożliwiają przekonwertowanie ich na pliki xml i wysłanie jako JPK_FA. Czy w 2018 roku należy bezwzględnie zacząć wystawiać faktury sprzedaży przy użyciu programu, który umożliwia wygenerowanie JPK_FA? Jeżeli tak, to od kiedy należy to zrobić najpóźniej?
@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.
/WiedzaiPraktyka
/wip
/WiedzaiPraktyka
/wip