Uwaga! Do 25 sierpnia trzeba wysłać do urzędu skarbowego JPK VAT

K_10

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku

OPT

K_11

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju, zwolnione od podatku

OPT

K_12

Kwota netto - W tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy

OPT

K_13

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 0%

OPT

K_14

Kwota netto - w tym dostawa towarów, o której mowa w art. 129 ustawy o VAT

OPT

K_15

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5%

YES

K_16

Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5%

YES

K_17

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8%

YES

K_18

Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8%

YES

K_19

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23%

YES

K_20

Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23%

YES

K_21

Kwota netto - Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

NO

K_22

Kwota netto - Eksport towarów

NO

K_23

Kwota netto - Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

YES

K_24

Kwota podatku należnego - Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

YES

K_25

Kwota netto - Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy o VAT

YES

K_26

Kwota podatku należnego - Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy o VAT

YES

K_27

Kwota netto - Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy

YES

K_28

Kwota podatku należnego - Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy o VAT

YES

K_29

Kwota netto - Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy

YES

K_30

Kwota podatku należnego - Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy

YES

K_31

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia dostawca)

NO

K_32

Kwota netto - Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy (wypełnia nabywca)

YES

K_33

Kwota podatku należnego - Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy (wypełnia nabywca)

YES

K_34

Kwota netto - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca)

YES

K_35

Kwota podatku należnego - Dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy (wypełnia nabywca)

YES

K_36

Kwota podatku należnego od towarów i usług objętych spisem z natury, o którym mowa w art. 14 ust.5

NO

K_37

Zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących, o których mowa w art.111

NO

K_38

Kwota podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazanego w poz. 24 podlegająca wpłacie w terminie o którym mowa w art. 103 ust. 3 w związku z ust.4 ustawy

NO

K_42

Kwota netto - Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych

YES

K_43

Kwota podatku naliczonego - Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych

YES

K_44

Kwota netto - Nabycie towarów i usług pozostałych

YES

K_45

Kwota podatku naliczonego - Nabycie towarów i usług pozostałych

YES

K_46

Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych

OPT

K_47

Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć

OPT

K_48

Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy

OPT