Pytanie: Spółka z o.o. zorganizowała warsztaty dla klienta (wynajęła sale, zorganizowała materiały szkoleniowe) i zakupiła usługi cateringowe od innej firmy gastronomicznej. Teraz chce umieścić na fakturze, obok wynajmu sal (opodatkowanie stawką VAT 23%), organizacji materiałów szkoleniowych (opodatkowanie stawką VAT 23%), również catering. Czy spółka może opodatkować usługę cateringową stawką 8%, skoro przygotowała go inna firma i wystawiła spółce fakturę? Spółka ma w KRS wpisaną usługę gastronomiczną jako jedną z działalności wg PKD.

Pytanie: Czy faktura przesyłana drogą elektroniczną musi zawierać w treści dokumentu opis „Faktura elektroniczna VAT”?

Pytanie: Polska spółka z o.o. udziela na zasadach rynkowych pożyczki spółce brytyjskiej w polskiej walucie. Brytyjska spółka nie jest rezydentem polskim. Polska spółka posiada odpowiedni certyfikat rezydencji pożyczkobiorcy wydany przez organy administracji brytyjskiej. Czy polska spółka powinna odprowadzić podatek od czynności cywilnoprawnych w wysokości 2% od pożyczonej kwoty? Czy ma znaczenie, że polska spółka i spółka brytyjska mają tego samego właściciela?

Pytanie: Czy zakup dla pracownika garnituru z wyszytą na stałe nazwą lub logo spółki stanowi koszt uzyskania przychodu w spółce z o.o.?

Pytanie: Spółka zajmuje się sprzedażą produktów leczniczych za pośrednictwem lekarzy. Lekarze zapraszani są na sympozja celem zapoznania się z produktami. Spółka opłaciła przelot kontrahentom (lekarzom) na sympozjum do Czech. Ostatecznie koszty tego przelotu ma sfinansować jednak spółka matka (firma Niemiecka). Czy mamy w tej sytuacji do czynienia z eksportem usług? Czy spółka polska powinna wystawić spółce niemieckiej fakturę na eksport usług ze stawka 0% czy VAT rozlicza nabywca?

Pytanie: Prezes spółki zatrudniony jest na podstawie powołania. Nie odprowadzane są od tego wynagrodzenia składki na ZUS, a podatek oblicza się wg skali podatkowej, stosując jednocześnie koszty w wysokości jak przy umowach o pracę. Oprócz tego wynagrodzenia prezes otrzymuje nieodpłatnie do korzystania kartę multisport uprawniającą go do korzystania ze świadczeń sportowo-rekreacyjnych, która kosztuje spółkę 89 zł. Jakie podatki i składki na ZUS należy odprowadzić od tego świadczenia i w jakim czasie?

Pytanie: Spółka z o.o. prowadzi pełną księgowość. Z jaka datą należy zaksięgować faktury za usługi telekomunikacyjne jeśli data na fakturze jest np. 25.11.2011 r., a termin płatności np. 8.12.2011 r.? Czy to jest błąd, jeśli zaksięguje się ją z datą wystawienia faktury, tak jak inne?

Pytanie: Spółka z o.o. chce wziąć w leasing operacyjny auto ciężarowe, ale sprzedawca auta wystawia tylko faktury ze zwolnionym VAT-em. Czy fundusz leasingowy w takim wypadku udzieli spółce leasingu skoro faktura jest bez VAT? Jak spółka powinna rozliczać leasing?

Pytanie: Czy faktura przesyłana drogą elektroniczną musi zawierać w treści dokumentu opis „Faktura elektroniczna VAT”?

Pytanie: Spółka z o.o. wykonała nieodpłatnie (w formie darowizny) usługę remontu obiektu religijnego. Na wartość darowizny składają się zużyte materiały do remontu oraz robocizna ze wszystkimi składnikami obciążającymi płace pracowników zatrudnionych w firmie. Czy spółka do celów podatku dochodowego prawidłowo odliczyła koszt własny poniesiony na wykonaną darowiznę?