Pytanie:  W domu kultury (instytucja kultury), w sali widowiskowo-kinowej organizujemy turniej w FIFe, uczestnictwo w turnieju będzie możliwe po uiszczeniu opłaty wstępnej. Jak opodatkować opłatę wstępną? Czy można turniej w fife na konsolach potraktować jako wydarzenie sportowe? Dodam tylko, że głównym celem jednostki jest prowadzenie działalności kulturowej. W statucie mamy wymienione następujące zadania: upowszechnienie kultury, zaspokojenie lokalnych potrzeb w zakresie kultury, organizacja imprez kulturalnych.

Pytanie:  W którym miesiącu należy rozliczyć w deklaracji VAT-7 usługę budowlaną wykonaną poza granicami kraju, na nieruchomości położonej w Niemczech, jeśli data wykonania usługi to 25 października a fakturę wystawiono 5 listopada?

Pytanie:  Czy faktura zaliczkowa, wystawiona powyżej 15.000 zł powinna być oznaczona jako MPP i tak zapłacona?

Pytanie:  Jak płacić za faktury za stal z września 2019 roku, które mają ,zerową stawkę VAT, kwoty za fakturę są większe niż od 15.000 zł. Czy doliczać VAT, czy traktować kwotę bez VAT jako brutto?

Pytanie:  Firma nabyła towar i otrzymała fakturę na odwrotne obciążenie wystawioną 30.09.2019 r. Dostawa była realizowana przez kuriera. Z listu przewozowego wynika, że dopiero 01.10.2019 nastąpił odbiór towaru z terminala nadawczego, czyli nadanie przesyłki. W jakim miesiącu powinnam rozpoznać obowiązek podatkowy?

Pytanie:  Samochód osobowy został wprowadzony z majątku prywatnego do jednoosobowej działalności gospodarczej. W momencie przekazania samochodu osoba prowadząca działalność nie była zarejestrowana jako płatnik VAT. Po 15 miesiącach prowadzenia firmy, działalność została zarejestrowana do VAT. Samochód ten nie był ulepszany. Samochód ten nie jest całkowicie umorzony. Czy sprzedaż tego samochodu - jako środka trwałego - musi być opodatkowana VAT? Czy przekazanie tego samochodu do majątku prywatnego rodzi obowiązki w VAT oraz podatku dochodowym? Jeżeli samochód zostałby przekazany do majątku prywatnego, czy nie umorzona wartość będzie kosztem podatkowym działalności?

Pytanie:  W listopadzie 2019 r. nasza firma wykona kompleksową usługę organizacji konferencji. Usługa zostanie wykonana na terytorium Polski dla podatnika VAT z siedzibą we Francji, który nie ma w Polsce stałego miejsca prowadzenia działalności, na potrzeby działalności tego podatnika. W związku z tym miejscem świadczenia i opodatkowania tej usługi jest Francja. Nasza firma wystawi za tę usługę fakturę bez polskiego VAT z adnotacją "odwrotne obciążenie". We wrześniu 2019 r. otrzymaliśmy pierwszą zaliczkę od klienta, a w październiku drugą zaliczkę. Pozostała część zostanie zapłacona w listopadzie lub w grudniu. Czy kwotę otrzymaną we wrześniu należy wykazać w informacji VAT-UE za wrzesień 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 3 kwartał 2019 r., kwotę otrzymaną w październiku 2019 r. - w informacji VAT-UE za październik 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 i pozostałą kwotę, która zostanie zapłacona po wykonaniu usługi - w informacji VAT-UE za listopad 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 r.?

Pytanie:  Czy wprowadzenie mechanizmu podzielonej płatności z załącznika nr 15 dla kwot powyżej 15.000 zł, jednocześnie likwiduje odwrotne obciążenie i tym samym powoduje, że na fakturze należy naliczyć odpowiednio 23% lub 8% VAT (w przypadku usług budowlanych ). Czy ta zasada naliczenia odpowiedniego VAT dotyczy również usług i towarów z załącznika nr 15 na kwoty poniżej 15.000 zł. Czy VAT odwrotne obciążenie przestaje obowiązywać ?

Pytanie:  Jak dokonać rozliczenia podatku VAT należnego i naliczonego w związku z WNT, które miało miejsce w grudniu 2018 r., faktura została wystawiona 31.12.2018 r. Została odebrana 06-03-2019 r., ale do działu księgowości wpłynęła 15-10-2019 r.?

Pytanie:  Podatnik prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą sprzedaje towar dla osoby fizycznej w UE. Przewozi go własnym transportem. Z jaka stawką VAT powinien udokumentować tę transakcję? Czy ewidencjonuje na kasie fiskalnej? Czy wykazuje w pliku JPK? Czy jest to eksport towarów?