Pytanie: W listopadzie 2019 r. nasza firma wykona kompleksową usługę organizacji konferencji. Usługa zostanie wykonana na terytorium Polski dla podatnika VAT z siedzibą we Francji, który nie ma w Polsce stałego miejsca prowadzenia działalności, na potrzeby działalności tego podatnika. W związku z tym miejscem świadczenia i opodatkowania tej usługi jest Francja. Nasza firma wystawi za tę usługę fakturę bez polskiego VAT z adnotacją "odwrotne obciążenie". We wrześniu 2019 r. otrzymaliśmy pierwszą zaliczkę od klienta, a w październiku drugą zaliczkę. Pozostała część zostanie zapłacona w listopadzie lub w grudniu. Czy kwotę otrzymaną we wrześniu należy wykazać w informacji VAT-UE za wrzesień 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 3 kwartał 2019 r., kwotę otrzymaną w październiku 2019 r. - w informacji VAT-UE za październik 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 i pozostałą kwotę, która zostanie zapłacona po wykonaniu usługi - w informacji VAT-UE za listopad 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 r.?

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo