Pytanie: W maju wystawiliśmy fakturę dla odbiorcy słowackiego (zarejestrowanego do VAT UE) omyłkowo ze stawką 8%, zamiast zastosować stawkę 0% - jak dla WDT, kwota netto to 452 zł, VAT 36,16 zł, brutto 488,16 zł. Posiadamy dokumenty potwierdzające odbiór towaru przez kontrahenta umożliwiające zastosowanie stawki 0%. W czerwcu wystawiliśmy korektę faktury zmieniającą stawkę z 8% na 0%, kwota netto 488,16 zł, brutto 488,16 zł. Faktura korygująca została wystawiona przed sporządzeniem deklaracji VAT za maj 2023 r. W jaki sposób wykazać tę fakturę z błędną stawką VAT w majowym pliku JPK oraz informacji VAT/UE? Jak prawidłowo wykazać fakturę korygującą wystawioną w czerwcu w pliku JPK oraz VAT/UE?

Korzyści

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

Kiedy rozliczyć fakturę korygującą dotyczącąWDT.

Polecamy też:

Oglądaj szkolenie

Korygowanie dostaw WDT i nabyć WNT po zmianach przepisów

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo