ewidencja vat

Wykazanie najmu prywatnego w ewidencji VAT

Pytanie: Prowadzę działalność gospodarczą (KPiR). Jestem vatowcem. Od kwietnia 2020 r. wynajmuję jako najem prywatny na cele mieszkalne lokal mieszkalny. Czy mogę do rejestru VAT, a tym samym do JPK, wpisać otrzymaną zapłatę za najem prywatny na cele mieszkaniowe (zwolnione z VAT) dokumentem bankowym, nazwa dokumentu -  Wyciąg bankowy nr, nazwa kontrahenta to nazwisko, imię, adres wpłacającego za najem, w miejsce NIP dam „brak” (najemcą jest osoba fizyczna)?

Skutki VAT odroczenia najemcy terminów płatności

Pytanie: Wynajmujemy pojazdy i w związku z epidemią koronawirusa chcemy klientowi odroczyć spłatę wynajmowanych pojazdów ciężarowych do świadczenia usług. W związku z tym, czy za okres zawieszenia spłaty zobowiązań powinniśmy klientowi wystawiać faktury za wynajem pojazdów, czy dopiero po terminie odroczenia spłaty wynajmowanych pojazdów?
Złożenie deklaracji VAT warunkiem szybkiego otrzymania pomocy

Złożenie deklaracji VAT warunkiem szybkiego otrzymania pomocy

Przedsiębiorca chcący skorzystać z programu pomocowego dla firm, które ucierpiały wskutek pandemii, w ramach Tarczy Finansowej Polskiego Funduszu Rozwoju (PFR), powinien  złożyć deklarację VAT w czasie, który pozwoli na jej przetworzenie i zatwierdzenie przez Ministerstwo Finansów (MF).

  • 23 kwietnia 2020 r.
  • VAT

Jakie kary grożą Ci za błędy w ewidencji VAT?

Zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów w plikach JPK_VAT należy wpisać pełny numer faktury otrzymanej od dostawy nie pomijając użytych w treści części znaków np. spacja. Jeżeli podatnik postąpi inaczej, najprawdopodobniej otrzyma powiadomienie o zaistniałych niezgodnościach, gdyż numer faktury zakupu, który wskaże w swoim pliku będzie się różnił od numeru ujętego w pliku sprzedawcy. Czy za powyższe błędy w JPK_VAT mogą zostać nałożone kary finansowe?

 

Niektórzy podatnicy stracili prawo do składania kwartalnych deklaracji VAT

Podatnicy dokonujący dostaw towarów lub świadczenia usług wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy o VAT stracili prawo do składania kwartalnych deklaracji VAT. Sprawdź, od kiedy podatnicy ci powinni zacząć składać deklaracje miesięczne zamiast kwartalnych.

Kary pieniężne za błędy w ewidencji VAT

Pytanie: Zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów w plikach JPK_VAT należy wpisać pełny numer faktury otrzymanej od dostawy nie pomijając użytych w treści części znaków np. spacja. Jeżeli podatnik postąpi inaczej, najprawdopodobniej otrzyma powiadomienie o zaistniałych niezgodnościach, gdyż numer faktury zakupu, który wskaże w swoim pliku będzie się różnił od numeru ujętego w pliku sprzedawcy. Czy za powyższe błędy w JPK_VAT mogą zostać nałożone kary finansowe?

Ostatnia deklaracja VAT składana przez podatnika rozliczającego VAT metodą kasową

Pytanie: Prowadzę usługi transportowe i podatek VAT rozliczam kwartalnie metodą kasową. Z dniem 30 listopada br. likwiduję działalność. Na pewno kilka faktur za wykonane usługi będzie zapłacone w późniejszym terminie. Kiedy wystawić ostatnią deklarację VAT-7K, co z podatkiem VAT od faktur zapłaconych, np. w 2020 roku?

Zmiany od 1 listopada: Utrata prawa do składania deklaracji kwartalnych VAT-7K

Pytanie: Moje pytanie dotyczy zmian w VAT dotyczących utraty możliwości rozliczania VAT kwartalnie dla pewnych grup przedsiębiorców. Mamy dwie sytuacje - metoda kasowa - kwartalny VAT i odwrotne obciążenie - metoda kasowa - kwartalny VAT. Moje pytanie brzmi czy ci przedsiębiorcy muszą zrezygnować z VAT kwartalnego jeszcze w tym roku, jeżeli tak to od kiedy i czy trzeba złożyć VAT-R, jeżeli trzeba złożyć VAT-R to do kiedy? I jeszcze jedno pytanie: odwrotne obciążenie - metoda kasowa - zapłata za wcześniejszą fakturę po 1 listopada - jak to rozliczyć? Gdzie wykazać?

Zakupy paliwa w Niemczech a VAT

Pytanie: Osoba fizyczna prowadząca dział gosp. KPIR +VAT+VAT UE transport krajowy i zagraniczny, jedzie do Niemiec aby dowieźć towar. W trakcie podróży będzie musiał zatankować paliwo na terenie Niemiec. Co zrobić, aby prawidłowo rozliczyć transakcje? Czy ten VAT z paliwa osobno się wykazuje na deklaracji VAT? Rozumiem, że trzeba zakupić od dostawcy UE i podać swój UE, ale jakie jeszcze procedury trzeba wykonać? A co, jeśli zatankuje i nie wpiszą jego VAT UE? Jak prawidłowo to rozliczyć?

Przywrócenie rejestracji podatnika wykreślonego ze względu na nieskładanie deklaracji VAT

Pytanie: W dniu 1 kwietnia 2019 r. moja spółka z o.o. została wykreślona z rejestru VAT na podstawie art. 96 ust. 9a pkt 2 ustawy o VAT. Ze względów zdrowotnych musiałem powierzyć prowadzenie spółki przyjacielowi i pomimo tego, że nie było żadnych faktur, nie złożył on deklaracji w terminie. Chciałbym zostać przywrócony do rejestru VAT, ponieważ udało mi się zdobyć kilka kontraktów i w niedługim czasie będę musiał wystawiać faktury. Wiem jednak, że minęły już dwa miesiące od daty wykreślenia. Co mogę w takiej sytuacji zrobić, aby zostać przywrócony do rejestru VAT?

Ujęcie w ewidencji VAT dostawy blachy, dla której podatnikiem jest nabywca

Pytanie: Wiem, jak należy postępować w związku z fakturami odwrotne obciążenie otrzymanymi od sprzedawcy dla mnie jako nabywcy (rozliczenie staje się neutralne), natomiast, jak postąpić w przypadku, kiedy to ja wystawiam fakturę „odwrotne obciążenie” na materiał (materiał wcześniej kupiłam, aby wykonać zlecone  prace budowlane, chodzi konkretnie o blachę płaską PKWiU 24.10.51). Wystawiłam fakturę odwrotne obciążenie na podstawie art. 17 ust. 1 pkt 7 ustawy o VAT - jak prawidłowo ją zaksięgować w naszych rejestrach VAT?  Blacha kosztuje 1.281 zł, jako koszt księgowana jest w PKPiR, kolejno w rejestrze sprzedaży VAT o.o.  i to moim zdaniem jest wszystko. Odnośnie księgowań - wiadomo, że później składamy deklaracje VAT-27 i VAT-7K. Czy dobrze postępuję?

Wykaz podatników VAT na stronie MF

Pytanie: Jako osoba fizyczna prowadzę działalność gospodarczą wpisaną do CEIDG oraz jestem wspólnikiem spółki komandytowej i spółki z o.o. Od września 2019 roku na stronie Ministerstwa Finansów jest dostępny wykaz podatników VAT, w którym są widoczne rachunki rozliczeniowe. Żadna z moich firm nie ma w tym wykazie widocznego rachunku VAT utworzonego przez bank z mocy prawa. Dla każdej firmy zamierzam otworzyć rachunek pomocniczy w EUR. Czy te rachunki VAT i rachunki pomocnicze w EUR należy zgłosić do urzędu skarbowego, a jeżeli tak, to na jakim formularzu ?

Wynajem domków letniskowych na Booking.com a konsekwencje w VAT

Pytanie: Firma jednoosobowa prowadzi działalność gospodarczą polegającą na wynajmie sezonowym domków letniskowych. Forma opodatkowania to karta podatkowa, nie jest VAT-owcem. Obecnie podmiot chce nawiązać współpracę z Booking.com, czyli podmiotem zagranicznym z UE. Jakich formalności należy dokonać by móc rozliczać VAT z faktur wystawionych przez podmiot zagraniczny? Czy należy wysłać jakieś zgłoszenie do urzędu skarbowego? Czy współpracę można zacząć od razu i dopiero dokonać formalności. Czy taka współpraca oznacza, że podmiot będzie VAT-owcem?
zmiany w Vat

Nowy wykaz podatników VAT – zmiany już od 1 września 2019 r.

Od 1  września 2019 r. wchodzą w życie zmiany w treści art. 96b ustawy o VAT. Zmieniły się w związku z tym zasady prowadzenia wykazu podatników VAT. Poznaj obowiązujące zmiany.

Jakie dane znajdą się w nowych plikach

Jakie dane znajdą się w nowych plikach JPK_VAT

Jest już projekt rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w nowych plikach JPK_VAT. Poznaj nowe obowiązki.

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.