Termin na zgłoszenie beneficjentów rzeczywistych przez NGO upływa 31 stycznia

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) jest systemem informatycznym utworzonym przez Ministerstwo Finansów, który ma na celu gromadzenie oraz przetwarzanie informacji o osobach fizycznych sprawujących bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad określonymi w przepisach podmiotami, głównie gospodarczymi. Ma on ułatwiać identyfikację osób, które decydują o działalności tych podmiotów, co ma pomóc w przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Co istotne, obowiązek zgłaszania do tego rejestru informacji o tzw. beneficjentach rzeczywistych (który pierwotnie odnosił się wyłącznie do spółek) dotyczy również m.in. organizacji pozarządowych, w tym fundacji, spółdzielni oraz stowarzyszeń wpisanych do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS). Nie obejmuje on więc stowarzyszeń zwykłych. Jest to konsekwencją zmian w ustawie 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz  finansowaniu terroryzmu, które weszły w życie 31 października 2021 r.

Przypomnijmy, że w świetle powołanej ustawy, przez beneficjenta rzeczywistego rozumie się każdą osobę fizyczną sprawującą bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad organizacją poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez tę organizację.

Ze znowelizowanych przepisów wynika, że podmioty wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego przed 31 października 2021 r. – na zgłoszenie beneficjentów rzeczywistych mają czas do 31 stycznia 2022 r. Natomiast podmioty zarejestrowane już po wejściu w życie wspomnianej wcześniej nowelizacji (tj. po 31 października 2021 r.) – takiego zgłoszenia powinny dokonać w ciągu 7 dni, licząc od dnia wpisu  do KRS. Termin 7-dniowy obowiązuje również w odniesieniu do aktualizacji danych w tym zakresie. Warto jednak zauważyć, że do biegu tych terminów nie wlicza sie sobót i dni ustawowo wolnych od pracy.

Za niedopełnienie czynności związanych ze zgłoszeniem beneficjentów rzeczywistych w określonym terminie zobligowane do tego podmioty muszą się liczyć z karami administracyjnymi, w  wysokości nawet do 1.000.000 zł.