Jak ująć w JPK i KPiR paragon wystawiony miesiąc po fakturze

Marcin Szymankiewicz

Autor: Marcin Szymankiewicz

Dodano: 3 listopada 2021
Pytanie: Pytanie dotyczy sposobu ujmowania zapisów w rejestrze sprzedaży VAT i pliku JPK faktur sprzedażowych dla osób fizycznych do których paragon przez zapomnienie został nabity miesiąc po dacie wystawienia faktury. Pierwszy sposób zapisów wygląda następująco w 10/2021, kiedy nie nabito na kasę rejestrującą paragonu do faktury: 1) Księgowanie faktury sprzedażowej jako faktury do paragonu (oznaczanie FP); 2) Księgowanie faktury do KPIR i VAT (bez oznaczenia kodu GTU) - w miesiącu kiedy nabito paragon tj. 11/2021; 3) Odejmowanie od raportu fiskalnego za 11/2021 wartości nabitego paragonu do w/w faktury. Drugi sposób zapisów wygląda następująco w 10/2021 kiedy nie nabito na kasę rejestrującą paragonu do faktury: 1) Księgowanie faktury do KPIR i VAT (z oznaczeniem kodu RO); 2) Odejmowanie od raportu fiskalnego za 11/2021 wartości nabitego paragonu do w/w faktury. Który ze sposobów jest poprawny?

Pozostało jeszcze 91% treści

Aby zobaczyć cały artykuł, zaloguj się lub zamów dostęp.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

  • Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
  • Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
  • Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
  • Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo

Jeśli posiadasz konto - zaloguj się

Adres e-mail:

Hasło

Nie pamiętam hasła
Nie pamiętam hasła »
Sprawdź, co oferuje Portal FK »
Uzyskaj dostęp do całego portalu na 14 dni za 19,90 zł netto (24,48 zł brutto) »
Jeśli nie posiadasz pełnego dostępu do portalu, możesz wykupić dostęp jednorazowy do wybranego dokumentu.
PayU » 49.90 zł netto (61.38 zł brutto)
Marcin Szymankiewicz

Autor: Marcin Szymankiewicz

Doradca podatkowy. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji UW i Wydziału Humanistycznego Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Olsztynie. Specjalizujący się w tematyce podatku od towarów i usług. Doświadczenie zawodowe zdobywał w organach podatkowych oraz dziale podatkowym dużej firmy audytorskiej. Trener z zakresu prawa podatkowego. Autor i współautor publikacji (książki i artykuły) z zakresu prawa podatkowego. Wieloletni ekspert Portalu FK.
Słowa kluczowe:
paragon fiskalny
Nie ma jeszcze komentarzy do tego dokumentu.
Zaloguj się aby dodać komentarz

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.