Pytanie: Czy można wystawić fakturę końcową za wykonanie usługi przed wykonaniem usługi. Dotyczy to usługi do USA. Jeżeli tak jaki należy ująć w podatku dochodowym i kiedy wykazać VAT należny w deklaracji. Jesteśmy spółka z o.o. Otrzymaliśmy już za nią płatność. Chodzi o usługę projektowania i rysunków technicznych okien aluminiowych.

Korzyści

Z tekstu dowiesz się, czy:

można wystawić fakturę końcową przed wykonaniem usługi dla kontrahenta z USA,
zapłata z góry powoduje obowiązek wystawienia faktury zaliczkowej,
usługa projektowa na rzecz klienta z USA podlega opodatkowaniu VAT w Polsce,
transakcję należy wykazać w deklaracji VAT i JPK_VAT,
otrzymana zaliczka rodzi przychód w podatku CIT i kiedy należy go rozpoznać.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo