Pytanie: Spółka z o.o. otrzymała zamówienia od zagranicznego kontrahenta na:

towar, który zostanie dostarczony za granicę Polski

usługi wykonane w Polsce.

Zagraniczny kontrahent podaje w zamówieniach polski numer NIP- posiada go, ponieważ jest zarejestrowany do VAT. Zagraniczny kontrahent nie ma siedziby w Polsce. Dodam, że znamy NIP zagraniczny firmy, ale na tych konkretnych dwóch zamówieniach pojawia się tylko i wyłącznie NIP polski zagranicznej firmy. Jak polska spółka z o.o. ma zafakturować te dwa zamówienia? Z polskim VAT 23 %? Czy towar na 0%, usługę ze stawką NP?

Korzyści

Z tekstu dowiesz się:

jak podejść do fakturowania, gdy kontrahent z UE posługuje się polskim numerem NIP,
kiedy można zastosować stawkę 0% VAT przy dostawie towarów,
czy usługa na materiale powierzonym podlega VAT w Polsce,
jak prawidłowo określić miejsce świadczenia usług według przepisów VAT,
jaki numer identyfikacyjny wykazać na fakturze – polski NIP czy zagraniczny VAT UE,
jakie są najczęstsze błędy w rozliczeniach z zagranicznymi kontrahentami.

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo