skorygowanie przychodu

Pytanie: W marcu spółka z o.o. wykonała usługę budowlaną i 11 marca wystawiła fakturę ze stawką VAT 23%. W kwietniu okazało się, że spółka wykonywała tę usługę jako podwykonawca. W związku z tym 12 kwietnia została wystawiona faktura korygująca, zmniejszająca VAT należny. Podatek VAT za marzec spółka rozliczy do 25 kwietnia. Czy w zaistniałej sytuacji spółka powinna ująć tę korektę faktury w rejestrze VAT za marzec oraz wykazać transakcję jako „odwrotne obciążenie” w pierwotnej deklaracji VAT-7, w VAT-27 oraz JPK za marzec? Czy może powinna sporządzić „pierwotne” deklaracje VAT-7, JPK i VAT-27, zaś z racji wystawienia faktury korygującej dotyczącej transakcji z marca sporządzić od razu korekty VAT-7, VAT-27 i JPK?

Wyszukaj na stronie:

Wyszukaj na stronie:

Wyszukaj na stronie:

skorygowanie przychodu

Uwzględnianie skorygowanych danych w treści deklaracji podatkowych

Tematyka

Narzędzia

Przewodnik

Kontakt