Analiza przedsiębiorstwa na bazie sprawozdania finansowego przedstawia w sposób jasny i przejrzysty sytuację ekonomiczną jednostki gospodarczej w zakresie wypłacalności oraz zwrotu zainwestowanego kapitału. Określa także potencjał ekonomiczny do rozwoju. Do nadzorowania rzetelności przedstawionych danych służą wewnętrzne procedury weryfikacji prowadzenia biznesu zgodnego z regulacjami prawnymi, zwane compliance, szczególnie ważne dla potencjalnych nabywców udziałów.
Przygotowanie wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu jest dużym wyzwaniem dla instytucji wynikającym z ustawowych zobowiązań nałożonych między innymi na zakłady ubezpieczeń na życie, instytucje finansowe, instytucje pieniądza elektronicznego, podmioty prowadzące działalność w zakresie gier losowych, firmy inwestycyjne, NBP, banki krajowe i oddziały banków zagranicznych. Proces należy rozpocząć od rzetelnego zapoznania się regulacjami prawnymi. Niedopełnienie obowiązku wprowadzania takiej procedury jest zagrożone karą pozbawienia wolności do lat 3.
Tworzenie efektywnego i skutecznego systemu eliminującego działania niezgodne z zasadami prawa konkurencji i ochrony danych osobowych wymaga bezwzględnego zaangażowania w proces członków zarządu i kadry zarządzającej wyższego szczebla, która co do zasady powinna być wzorem do naśladowania dla pracowników w wymienionych powyżej obszarach.
Proces należy rozpocząć od wstępnej weryfikacji potencjalnych kandydatów do pracy, na pewno nie mogą przejść do następnego etapu rekrutacji osoby, w odniesieniu do których wydano decyzje administracyjne lub zapadły prawomocne wyroki dotyczące zmów cenowych lub działań naruszających przepisy ochrony danych osobowych, higieny i bezpieczeństwa pracy, zasady równego traktowania w miejscu pracy oraz malwersacji. Następnie spółka powinna stworzyć własny know-how , ustalać zasady oceny ryzyka, systematycznie szkolić pracowników, stymulować zainteresowanie pracowników, promować postawy przestrzegania prawa również w zakresie wymiernym, monitorować i ciągle doskonalić procedury kontrolne.
Analiza przedsiębiorstwa na bazie sprawozdania finansowego przedstawia w sposób jasny i przejrzysty sytuację ekonomiczną jednostki gospodarczej w zakresie wypłacalności oraz zwrotu zainwestowanego kapitału. Określa także potencjał ekonomiczny do rozwoju. Do nadzorowania rzetelności przedstawionych danych służą wewnętrzne procedury weryfikacji prowadzenia biznesu zgodnego z regulacjami prawnymi, zwane compliance , szczególnie ważne dla potencjalnych nabywców udziałów.
@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.
/WiedzaiPraktyka
/wip