Nowe przepisy w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Wprowadziła je ustawa z 16 października 2019 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Celem tych zmian było pełne i prawidłowe wdrożenie do polskiego porządku prawnego dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Tak zwana IV dyrektywa AML została implementowana do polskiego porządku prawnego mocą ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, obowiązującej od 13 lipca ubiegłego roku.

Mocą nowelizacji, o której była mowa na wstępie, m.in. doprecyzowano kwestie wymiany informacji pomiędzy instytucjami obowiązanymi wchodzącymi w skład grupy kapitałowej, a także rozszerzono krąg osób, wobec których będzie można stosować kary pieniężne w razie stwierdzenia naruszenia przez instytucję obowiązaną niektórych określonych w tych przepisach obowiązków. Po zmianach będą to nie tylko wyznaczeni członkowie zarządu (lub innego organu zarządzającego), o których mowa w art. 7, ale również  kadra kierownicza wyższego szczebla i pracownicy na kierowniczych stanowiskach odpowiedzialni za zapewnienie zgodności działalności instytucji obowiązanej oraz jej pracowników z przepisami AML. Ponadto wprowadzono przepisy mające  zapobiegać sytuacjom, w których osoby będące tzw. beneficjentami rzeczywistymi pośredników w obrocie nieruchomościami, a także osoby zajmujące kierownicze stanowiska w tych podmiotach, były osobami karanym. Ustanowiono także wymóg posiadania przez takie osoby odpowiedniej wiedzy i doświadczenia.

Sprawdź też:

• Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych to nowe obowiązki dla spółek

Nowelizacja zawiera również zapisy istotne z punktu widzenia funkcjonowania biur rachunkowych. Na ich podstawie – poprzez modyfikację treści art. 54 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu – m.in. zwolniono podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych z tajemnicy dotyczącej przekazania informacji jednostce analityki finansowej lub innym właściwym organom.