VAT
RSS
26.01.2009
Zasady uwzględniania czynności świadczonych za granicą w strukturze obrotów
Pytanie: Prowadzę KPiR w firmie świadczącej usługi szkoleniowe w Polsce i za granicą. Zajmuję się także pisaniem oprogramowań, które są opodatkowane 22%. W 2007 r. VAT w firmie rozliczałam strukturą. Czy do wyliczenia i korekty VAT należy brać pod uwagę świadczenie usług szkoleniowych za granicą ujętych w poz. 21 deklaracji VAT?
26.01.2009
Widzisz tylko początek artykułu. Uzyskaj dostęp do pełnej wersji artykułu:
26.01.2009
Portal FK to:
- dostęp do wszystkich artykułów
i wzorów dokumentów - 70 ekspertów czekających
na Twoje pytania - bieżące informacje o każdej zmianie
prawa - dostęp do licznych narzędzi
ułatwiających pracę
Możesz tylko zyskać!
Pełen dostęp do Portalu FK to jedynie 59 zł netto
(72,57 zł brutto) za 1 miesiąc.
Jednorazowy dostęp do tego artykułu
Płatność SMS
Koszt jednorazowego
dostępu do artykułu to:
9 zł netto (11,07 zł brutto)
Wyślij SMS o treści:
PLN.T4FW9 na numer 7968.
Otrzymany zwrotnie kod
wpisz w poniższe pole:
Płatność on-line
Koszt jednorazowego
dostępu do artykułu to:
5 zł netto (6,15 zł brutto).
Aby uzyskać jednorazowy dostęp do artykułu wpisz dane:
Ostatnia aktualizacja: 26.01.2009
Autor: Jerzy Bagiński
Słowa kluczowe:
Porady o zbliżonej tematyce
-
Korekta podatku naliczonego w przypadku sprzedaży samochodu nabytego po zakończeniu leasingu
Pytanie: Spółka z o.o. po zakończeniu umowy leasingu zakupiła samochód osobowy, w związku z którym odliczyła 60% kwoty podatku naliczonego wynikającego z faktury zakupu. Zakupu pojazdu dokonano 24...
-
Gdzie w deklaracji VAT wpisać kwotę korygowanego VAT?
Pytanie: Moje pytanie dotyczy korekty podatku VAT przy sprzedaży samochodu będącego środkiem trwałym, a który jest sprzedany po roku użytkowania. Czy kwota (4/5) korygowanego podatku powinna być...
-
Jak prawidłowo zaksięgować koszt/przychód związany z roczną korektą VAT?
Pytanie: Jestem VAT-owcem (sprzedaż mieszana) i prowadzę PKPiR. Po zakończeniu roku dokonałem rocznej korekty VAT, skutki korekty (koszty) zaksięgowałem w grudniu 2011 r., a deklarację VAT-7 za...
-
Kiedy rozliczyć faktury korygujące?
Pytanie: Firma prowadzi sprzedaż mieszaną ubezpieczenia (zwolnione z VAT) oraz usługi elektryczne (opodatkowane). W styczniu 2012 r. firma musiała wystawić faktury korygujące sprzedaż zwolnioną za...
-
Rozpoczęcie sprzedaży zwolnionej w 2012 r. a proporcja dla celów odliczeń częściowych
Pytanie: Mam pytanie odnośnie ustalenia proporcji odliczania VAT od zakupu na 2012 rok. Sp. z o.o. rozpoczęła. swoją działalność od sierpnia w 2011 r, pierwsza sprzedaż nastąpiła od listopada i...
-
Korekta podatku związana z odliczaniem podatku naliczonego mimo braku obowiązkowej prognozy proporcji
Pytanie: Od stycznia 2011 r. rozpoczęłam prowadzenie działalności gospodarczej. Od początku występowała u mnie sprzedaż zwolniona oraz opodatkowana, jednak nie została ustalona proporcja...
-
Rozpoczęcie sprzedaży zwolnionej w grudniu 2011 r. i nieuzgodnienie z naczelnikiem urzędu skarbowego prognozy proporcji
Pytanie: Jeżeli nie złożyliśmy do US wniosku z szacunkowym wskaźnikiem proporcji, a sprzedaż zwolniona wystąpiła w grudniu to:
czy złożyć wniosek teraz z faktycznie wyliczonym na podstawie... -
Przekazanie abonamentów medycznych pracownikom i ich rodzinom a faktury wewnętrzne
Pytanie: Spółka z o.o. prowadzi sprzedaż wyłącznie opodatkowaną. Oprócz tego zakupuje dla pracowników abonamenty medyczne. Na fakturze za te abonamenty wydzielone są: pakiety pracownicze zwolnione...
-
Proporcja roczna VAT
Pytanie: Mam problem z nowym zapisem w ustawie dotyczącym proporcji VAT. Otóż, za 2011 r. odliczaliśmy 100% podatku naliczonego od zakupów. Obliczając teraz proporcję za zeszły rok proporcja...
-
Proporcja dla celów odliczeń częściowych a wartość wewnątrzwspólnotowych nabyć towarów
Pytanie: Firma, którą rozliczam, dokonuje zakupów do tzw. działalności mieszanej. Muszę obliczyć proporcję korekty rocznej VAT. Czy w obrocie, na podstawie którego ustalana jest proporcja,...
