Pytanie: W dniu 2 marca 2011 r. dokonaliśmy WDT, a także wystawiliśmy fakturę VAT. Potwierdzenie odbioru towaru na terytorium innego państwa członkowskiego inne niż terytoriom kraju otrzymaliśmy 24 maja 2011 r. W marcu nie wykazaliśmy WDT w deklaracji VAT, natomiast wykazaliśmy w kwietniu 2011 r. ze stawką 0% (potwierdzenie otrzymaliśmy przed złożeniem deklaracji za kwiecień 2011 r.). Ponadto, oprócz towaru zapewnialiśmy także transport towaru do klienta przez wynajętego przez nas przewoźnika. Przewoźnik obciążał naszą firmę ze stawką krajową (23%), my z kolei refakturowaliśmy ten transport jako NP z dopiskiem, że podatek rozlicza nabywca. Czy ten sposób ujęcia sprzedaży jest prawidłowy?

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo