Pytanie:
Moja firma zaczęła świadczyć usługi transportowe krajowe i zagraniczne. Pojawiły się problemy z interpretacją przepisów o VAT. Kontrahent zagraniczny posiadający adres polski i NIP polski zlecił mojej firmie świadczenie usługi transportowej na trasie Polska - Francja. Rozliczenia pomiędzy naszymi firmami miały odbywać się w walucie euro. W zleceniu zapisane jest, że VAT będzie rozliczany po stronie nabywcy w PLN. Dokumentem potwierdzającym wykonanie usługi jest dokument przewozowy CMR.
W związku z powyższym moja firma wystawiła fakturę VAT w euro, zastosowała podstawową stawkę VAT 23%, zawarła również wyliczenie VAT w PLN po kursie z dnia poprzedzającego wystawienie faktury.
1. Czy faktura VAT została prawidłowo wystawiona.?
2. Czy jest to WDT (usługi) i powinna być zastosowana stawka obniżona 0%?
3. Czy trasa przewozu powinna być podzielona na krajową ze stawką 23% i zagraniczną ze stawką obniżoną 0%?
4. Prawidłowo z jakiego dnia powinien być zastosowany kurs euro (z dnia poprzedzającego wystawienie faktury VAT, załadunku towaru czy rozładunku towaru, a może przyjętego zlecenia usługi)?
Moja firma zaczęła świadczyć usługi transportowe krajowe i zagraniczne. Pojawiły się problemy z interpretacją przepisów o VAT. Kontrahent zagraniczny posiadający adres polski i NIP polski zlecił mojej firmie świadczenie usługi transportowej na trasie Polska - Francja. Rozliczenia pomiędzy naszymi firmami miały odbywać się w walucie euro. W zleceniu zapisane jest, że VAT będzie rozliczany po stronie nabywcy w PLN. Dokumentem potwierdzającym wykonanie usługi jest dokument przewozowy CMR.
W związku z powyższym moja firma wystawiła fakturę VAT w euro, zastosowała podstawową stawkę VAT 23%, zawarła również wyliczenie VAT w PLN po kursie z dnia poprzedzającego wystawienie faktury.
1. Czy faktura VAT została prawidłowo wystawiona.?
2. Czy jest to WDT (usługi) i powinna być zastosowana stawka obniżona 0%?
3. Czy trasa przewozu powinna być podzielona na krajową ze stawką 23% i zagraniczną ze stawką obniżoną 0%?
4. Prawidłowo z jakiego dnia powinien być zastosowany kurs euro (z dnia poprzedzającego wystawienie faktury VAT, załadunku towaru czy rozładunku towaru, a może przyjętego zlecenia usługi)?
