Pytanie: W deklaracji VAT-UE za I kwartał ujęliśmy w pozycji 22 kwotę 4.300 zł, za II kwartał 4.260 zł i za III 4.830 zł. Łącznie w tych 3 deklaracjach ujęliśmy kwotę 13.390 zł. Wypełniając deklarację VAT-UE po zsumowaniu kwot za kwartały według poszczególnych kontrahentów i wypełnieniu deklaracji łączna kwota wyniosła 13.389 zł. Jaki jest prawidłowy sposób zaokrąglania kwot aby sumy kwot z deklaracji miesięcznych były zgodne z informacją kwartalną? Czy niezgodność opisana powyżej będzie zobowiązywała do korekty deklaracji bądź informacji VAT-UE?
VAT
RSS
30.04.2010
Stosowanie zaokrągleń w informacji podsumowującej
30.04.2010
Widzisz tylko początek artykułu. Uzyskaj dostęp do pełnej wersji artykułu:
30.04.2010
Portal FK to:
- dostęp do wszystkich artykułów
i wzorów dokumentów - 70 ekspertów czekających
na Twoje pytania - bieżące informacje o każdej zmianie
prawa - dostęp do licznych narzędzi
ułatwiających pracę
Możesz tylko zyskać!
Pełen dostęp do Portalu FK to jedynie 59 zł netto
(72,57 zł brutto) za 1 miesiąc.
Jednorazowy dostęp do tego artykułu
Płatność SMS
Koszt jednorazowego
dostępu do artykułu to:
9 zł netto (11,07 zł brutto)
Wyślij SMS o treści:
PLN.T4FW9 na numer 7968.
Otrzymany zwrotnie kod
wpisz w poniższe pole:
Płatność on-line
Koszt jednorazowego
dostępu do artykułu to:
5 zł netto (6,15 zł brutto).
Aby uzyskać jednorazowy dostęp do artykułu wpisz dane:
Ostatnia aktualizacja: 30.04.2010
Autor: Krzysztof Rustecki
Słowa kluczowe:
Porady o zbliżonej tematyce
-
Miejsce opodatkowania w przypadku usług świadczonych dla niemieckiego kontrahenta
Pytanie: Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, która polega na świadczeniu usług związanych z produkcją filmów i programów telewizyjnych. Głównym odbiorcą moich usług jest firma...
-
Świadczenie usług reklamowych dla podatnika z innego państwa UE
Pytanie: Jak prawidłowo wystawić fakturę VAT dla kontrahenta z Niemiec za sprzedaż powierzchni reklamowej oraz artykuł sponsorowany w miesięczniku wydawanym w Polsce? Jaka stawka VAT obowiązuje...
-
Otrzymanie zaliczki od spółki z Luksemburga na wykonanie usługi a VAT
Pytanie: Spółka X z Luksemburga wpłaciła zaliczkę do spółki w Polsce na poczet wykonania usługi zgodnie z zawartą umową. Czy w związku z faktem wpływu zaliczki na konto musimy wystawić fakturę i...
-
Rozliczenie VAT przy świadczeniu usług szkoleniowych na rzecz zagranicznych kontrahentów
Pytanie: Firma szkoleniowa świadczy usługi szkoleniowe za granicą dla firm z krajów UE i krajów trzecich. Jakie stawki VAT należy stosować dla tych usług? W której pozycji deklaracji VAT należy...
-
Zakup samochodu za granicą na firmę - rozliczenie i udokumentowanie
Pytanie: Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą zarejestrowana do VAT-UE zamierza kupić w Niemczech samochód osobowy na firmę i sprowadzić go do Polski. Sprzedawcą będzie firma. Jak...
-
Formalności w transporcie węgla
Pytanie: Jesteśmy pośrednikiem w sprzedaży węgla, bez składów węglowych. Zakupiony towar jest ładowany u naszego dostawcy - zakładu przeróbczego, bezpośrednio na samochody klienta. Pomiędzy nami a...
-
Rozliczenie zakupu usługi udzielenia licencji przez holenderską firmę
Pytanie: Zakupiłem mapy do nawigacji przez internet ze strony TOMTOM, fakturę otrzymałem z Holandii mailem, nie ująłem tego zakupu w deklaracji VAT-UE oraz nie naliczyłem VAT (zaksięgowałem jako...
-
Usługi szkoleniowe dla kontrahenta z Niemiec - z jaką stawką wystawić fakturę?
Pytanie: Nasza firma przeprowadza szkolenie dla kontrahenta z Niemiec. Naszym obowiązkiem jest wystawienie faktury. Czy faktura powinna być wystawiona z podatkiem VAT 23%, czy zwolniony VAT?
-
Rozliczenie w zakresie VAT transakcji sprzedaży mebli osobie fizycznej z UE
Pytanie: Firma polska (zarejestrowana na VAT UE) zamierza sprzedać meble osobie fizycznej w kraju UE, która nie prowadzi działalności gospodarczej. Jak taka transakcja powinna być udokumentowana i...
-
Czy odsetki od pożyczki udzielonej przez udziałowca są kosztem podatkowym?
Pytanie: Posiadamy pożyczkę od współudziałowca, którym jest podmiot holenderski. Co miesiąc płacimy odsetki od tej pożyczki, na co wystawiają nam fakturę. Czy te odsetki mogą stanowić koszt...
