Pytanie: Pierwszy przykład: wystawiliśmy w marcu 2011 r. fakturę sprzedaży dla kontrahenta z Belgii za usługi kontroli części samochodowych ze stawką 23% VAT zamiast ze stawką NP.W kwietniu 2011 r. wystawiliśmy fakturę korygującą na błędnie wykazany VAT. Czy w tej sytuacji powinniśmy posiadać potwierdzenie odbioru otrzymania przez kontrahenta faktury korygującej? W którym momencie powinniśmy skorygować VAT należny, jak również w którym momencie należy ująć tę transakcję w deklaracji VAT-UE?
Drugi przykład: W maju 2011 r. wystawiliśmy fakturę korygującą do sprzedaży wykonanej w grudniu 2010 r. Faktura pierwotna byłą ze stawką NP właściwą dla danej usługi. Jako przyczynę korekty wskazaliśmy, że jest to reklamacja i faktura pierwotna została skorygowana do zera. Proszę o informację w którym miejscu deklaracji VAT -7, jak również deklaracji VAT-UE powinnam ująć tę korektę na bieżąco czy cofać się do grudnia.
Drugi przykład: W maju 2011 r. wystawiliśmy fakturę korygującą do sprzedaży wykonanej w grudniu 2010 r. Faktura pierwotna byłą ze stawką NP właściwą dla danej usługi. Jako przyczynę korekty wskazaliśmy, że jest to reklamacja i faktura pierwotna została skorygowana do zera. Proszę o informację w którym miejscu deklaracji VAT -7, jak również deklaracji VAT-UE powinnam ująć tę korektę na bieżąco czy cofać się do grudnia.
