Pytanie: 18 października 2011 r. wystawiliśmy fakturę VAT na: 1. udzielenie licencji oprogramowania zgodnie z zawartą umową, 2. serwis Maintenance oprogramowania zgodnie z umową. Faktura ta była wystawiona za szybko, a z tego, co wiem, nie można anulować faktury, więc 31 października 2011 r. wystawiliśmy korektę do faktury pierwotnej wyzerowującą obie pozycje z faktury pierwotnej. Korekta faktury wpłynie do klienta z datą listopadową 2011 r. Proszę o informację, jak należy rozliczyć podatek VAT z faktury pierwotnej, a kiedy należy wykazać VAT z faktury korekty (w jakim miesiącu)?

Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:

Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad z zakresu podatków dochodowych, VAT, rachunkowości, ZUS oraz prawa pracy
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatorów, wzorów dokumentów, formularzy, szkoleń i porad wideo