Pytanie: Pracuje w firmie - tartaku (wyrób elementów z drewna, jak również sprzedaż drewna surowego tzn. zakupionego w lasach państwowych, a następnie odsprzedaż firmom), która jest czynnym podatnikiem VAT-UE i rozlicza się na zasadach ogólnych. Mój szef w styczniu podpisał umowę z czeskim kontrahentem na sprzedaż drewna do Czech, gdzie zapewniamy temu kontrahentowi sprzedaż drewna, jak i jego dostarczenie czyli transport. Rozliczenie będzie odbywać się w EUR na podstawie wystawionej dla wymienionego kontrahenta czeskiego faktury VAT. Nie byłoby może problemu, gdyby nie fakt, że mój szef do rozliczeń czyli wpłat należności za wystawione faktury podał konto walutowe EUR swojej drugiej firmy, gdyż tartak nie posiada na dzień dzisiejszy konta walutowego. Ta druga firma szefa jest jednocześnie przewoźnikiem tego drewna. Niestety Czesi wystawiają sami (tak jakby za nas) faktury i w miesiącu lutym otrzymałam właśnie taką fakturę zawierającą jedną pozycje przetłumaczoną na polski jako przywóz drewna świerk (w cenie za 1 m3 drewna zawiera się cena zarówno za to drewno, jak i za transport). Nie powinno tak być, żeby firma - tartak, która nie posiada środków transportowych do przewozu drewna wystawiała fakturę na sprzedaż drewna, a zarazem jego transport (tym bardziej, że w dokumencie CMR są pieczątki oraz drukowana jest nazwa przewoźnika - czyli drugiej firmy szefa). Ponadto nie powinien być podawany nr rachunku bankowego innej firmy do celów rozliczeniowych tej pierwszej firmy. Jak należy rozliczyć różnice kursowe (brak informacji kiedy wpłyną pieniądze). Jeśli nawet Czesi wystawiają fakturę zbiorową za surowiec i transport to moim zdaniem ta druga firma szefa powinna wystawić na rzecz pierwszej fakturę za transport. Ponadto, ta firma pierwsza powinna posiadać rachunek walutowy, na które będą dokonywane wpłaty w innej walucie - zaistniała sytuacja to w pewnym sensie zatajenie dochodu, gdyż fizycznie ta druga firma nie posiada dokumentu na podstawie czego otrzymuje te pieniądze. Proszę o ustosunkowanie się do przedstawionego problemu na podstawie konkretnych przepisów podatkowych.
Rachunkowość
RSS
8.03.2011
Rozliczenia operacji gospodarczych jednej firmy przez drugą firmę prowadzoną przez tego samego właściciela
Aby przeczytać całą odpowiedź zaloguj się lub zarejestruj
Pamiętaj! Jeśli potrzebujesz odpowiedzi na swoje pytanie? Zadaj je ekspertowi. Otrzymasz szybką odpowiedź popartą podstawą prawną.
Jeśli jesteś zarejestrowanym użytkownikiem, zapraszamy do zalogowania
Nie jesteś jeszcze użytkownikiem
Portalu FK?
Tylko w Portalu FK: - jesteś na bieżąco ze zmianami w prawie
- możesz indywidualnie skonsultować się z ekspertami
- skorzystasz z bazy ponad 8 500 pytań i odpowiedzi
- masz dostęp do licznych narzędzi ułatwiających pracę
Możesz wykupić też jednorazowy dostęp do tego artykułu przez:
SMS lub Zapłac on-line
Ostatnia aktualizacja: 8.03.2011
Autor: Katarzyna Trzpioła
Słowa kluczowe:
Porady o zbliżonej tematyce
-
Kiedy możliwy wcześniejszy zwrot VAT?
Pytanie: Mam pytanie odnośnie zwrotu VAT w przyśpieszonym terminie. Spółka A z o.o. wniosła aportem do nowej spółki B z o.o. (w której 100% udziałów posiada spółka A) nieruchomość. Faktura VAT za...
-
Kto odpowiada za niezgłoszenie transakcji gotówkowych powyżej 15 tys. euro?
Pytanie: Kto odpowiada za niezgłoszenie transakcji gotówkowych z jednym kontrahentem powyżej 15 tys. euro miesięcznie? Czy osoba, która przyjmuje taką gotówkę, czy osoba, która ją daje?
-
Obrót bezgotówkowy - czy może przekroczyć 15.000 euro w miesiącu?
Pytanie: Jak mam rozumieć obrót bezgotówkowy: dokonujemy zakupu usług od jednego kontrahenta, faktury są z terminem płatności gotówką. Czy obrót nie może przekroczyć 15.000 euro w danym miesiącu,...
-
Co zrobić, gdy urząd skarbowy nie zwraca różnicy VAT w terminie?
Wielu podatników sądzi, że jeśli urząd skarbowy opóźnia się ze zwrotem różnicy VAT w przewidzianym terminie, np. w trybie przyspieszonym, to nie mają żadnych uprawnień, aby ponaglić organ...
-
Obrót bezgotówkowy
Pytanie: Nasza firma dokonuje zakupów od jednego kontrahenta, gdzie w ciągu miesiąca jest kilka faktur - forma zapłaty gotówka. Faktury wystawione w miesiącu przekraczają kwotę 15.000 euro. Jak...
-
Sprzedaż nieruchomości - dokonywanie wpłat przez klientów na nabywane nieruchomości
Pytanie: Nasza firma zajmuje się m.in. sprzedażą nieruchomości. Posiadamy kasę, w której klienci mogą wpłacać wadia na przetargi i dokonywać wpłat za nabytą nieruchomość. Bywa tak, że kwoty do...
-
Termin płatności na fakturze - o czym warto pamiętać?
Pytanie: Co oznacza termin płatności na fakturze? Jakie są możliwe sposoby płatności (czy tylko gotówka, przelew)? Jakie są terminy płatności gotówkowej lub przelewowej? Jakie skutki rodzi brak...
-
Czy wydatki na materiały remontowe sfinansowane z prywatnych środków wspólników mogą stanowić koszty podatkowe spółki cywilnej?
Pytanie: Spółka cywilna prowadzi KPiR i jest podatnikiem VAT. Czy materiały remontowe zakupione przez wspólników spółki cywilnej (faktura na spółkę) będą stanowić koszty uzyskania przychodu...
-
Czy odstępne można zaliczyć do kosztów firmy?
Pytanie: Podatnik prowadzi działalność gospodarczą w zakresie kupna i sprzedaży nieruchomości na własny rachunek, a także w zakresie najmu nieruchomości. Czy odstępne wypłacone lokatorowi w zamian...
-
Rozliczenie VAT od inwestycji
Pytanie: Jesteśmy spółką z ograniczoną odpowiedzialnością Rozpoczynamy budowę biogazowni. Firma wystawiła nam fakturę za opracowanie planu inwestycji i przygotowanie projektu. Czy z takiej faktury...
