Pytanie: Jak zaksięgować wyciąg bankowy z ostatniego dnia miesiąca (1 dokument ) zawierający operacje na rachunku bankowym za cały miesiąc?

Odpowiedź:

Wyciąg bankowy z ostatniego dnia miesiąca dokumentuje wszystkie operacje gospodarcze, jakie miały miejsce w tym okresie.

Należy w systemie finansowo księgowym:

w miejscu gdzie wpisuje się datę operacji – wpisać datę wpłaty lub wypłaty
w miejscu gdzie jest data dokumentu – wpisać ostatni dzień miesiąca wg wyciągu bankowego

Jako odrębny dekret należy ująć każdą operację gospodarczą.

Jeśli system FK nie pozwala na wprowadzenie różnych dat operacji gospodarczych pod wyciągiem bankowym, to należy w opisie operacji wpisać datę.

Tekst opublikowany:

30 października 2014 r.

Ewidencja księgowa wyciągu bankowego z ostatniego dnia miesiąca